Нужна ли автосервису на УСН онлайн касса если сейчас выдается БСО физлицам, а юрлица платят по безналу?

Как перейти на онлайн-кассы

В 2017 году почти все предприниматели на УСН, которые принимают оплату наличными, банковской картой или на сайте, перешли на онлайн-кассы. Эти кассы передают чеки в налоговую через интернет. Для предпринимателей на ЕНВД и патенте действует отсрочка — они перейдут на онлайн-кассы с 1 июля 2018 или 2019 года.

Что такое онлайн-кассы?

Обычные кассы только печатают и хранят чеки, а онлайн-касса передаёт их электронные копии в налоговую инспекцию. Для этого ей нужен доступ в интернет. В остальном онлайн-касса похожа на привычный кассовый аппарат.

Если интернет перестанет работать, вы по-прежнему сможете продать товар: касса продолжит пробивать чеки для покупателей. Информация о пробитых чеках будет накапливаться и при восстановлении связи уйдёт в налоговую.

Если в течение 30 дней касса пробивает, но не передаёт чеки, она автоматически блокируется. Тогда вы не сможете работать.

Курс по онлайн-кассам

Расставим кассы по полочкам за 8 уроков

Кто может работать без кассы?

Касса не понадобится, если вы:

  • ИП и сдаёте свою квартиру в аренду,
  • ремонтируете обувь,
  • делаете ключи,
  • торгуете на рынках и ярмарках,
  • торгуете с лотков, тележек, корзин,
  • продаёте через киоски газет и журналов,
  • продаёте мороженое и напитки через киоски,
  • работаете в труднодоступной местности — их перечень устанавливается местными законами,
  • занимаетесь другими видами деятельности из списка.

Кому нужна онлайн-касса?

Всем, независимо от системы налогообложения, кто принимает оплату:

  • наличными,
  • банковской картой через терминал — эквайринг,
  • банковской картой или электронными деньгами через интернет.

Как интернет-магазины могут получать оплату и когда нужна касса?

  • Подключить интернет-эквайринг на сайте. Покупатель заплатит картой через интернет. Касса нужна. Вышлите электронный чек на почту покупателя. Бумажный чек печатать не нужно.
  • Получить оплату через курьера, который доставляет товар до покупателя. Касса нужна, если курьер — сотрудник вашей компании. Дайте ему переносную кассу с модемом. Курьер должен выдать чек покупателю сразу после получения от него денег. Кроме этого, вы можете заключить договор со службой доставки, тогда обязанность использовать кассовую технику ложится на неё. Она принимает оплату от вашего клиента, выдаёт ему кассовый чек и переводит деньги вам на счёт. Обычно, сразу за вычетом своей комиссии. Проверьте договор: в нём должно быть сказано, что курьерская служба берёт на себя обязанность получить оплату и выдать кассовый чек.
  • Наложенным платежом через Почту России. Касса не нужна.

Покупатели оплачивают на сайте через Яндекс.Кассу. Мне тоже нужна касса?

Нужна. Это также касается Робокассы, Пэйпал и других платёжных систем. Касса должна отправлять чек клиенту по электронной почте.

Когда предпринимателям на ЕНВД и патенте нужна касса?

  • С 1 июля 2018 года — для розницы и общепита с сотрудниками по трудовым договорам. Пока работаете без кассы, выдавайте по просьбе клиента квитанцию или товарный чек.
  • С 1 июля 2019 года — для всех остальных плательщиков ЕНВД и патента, включая розницу и общепит без сотрудников по трудовому договору.

Когда предпринимателям, которые оказывают услуги населению и выдают БСО, нужна касса?

  • С 1 июля 2018 года — для общепита с сотрудниками по трудовым договорам.
  • С 1 июля 2019 года — для всех остальных, кто работает с БСО, включая общепит без сотрудников.

Когда нужна касса для торговых автоматов?

  • С 1 июля 2018 года — есть сотрудники.
  • С 1 июля 2019 года — нет сотрудников.

Как перейти на онлайн-кассу?

  1. Модернизируйте старую кассу или купите новую. Многие кассы можно модернизировать, для этого обратитесь к их производителю. Если модернизировать кассу не удаётся, нужно купить новую.
  2. Заключите договор с оператором фискальных данных. Это организация-посредник, которая передаёт кассовые чеки в налоговую. При работе с онлайн-кассой без оператора фискальных данных не обойтись. Подключение к оператору фискальных данных обойдётся примерно в 3 000 рублей в год для одной кассы.
  3. После оформления договора с ОФД, зарегистрируйте кассу в налоговой. По закону можно подать заявление на регистрацию лично или онлайн — через личный кабинет на сайте налоговой. Но на практике налоговая настаивает на регистрации через интернет. Для этого понадобится электронная подпись.
    Инструкция по регистрации ККТ
Читайте также:
Регистрация дохода при енвд ип?

Когда закончится срок действия фискального накопителя, поменяйте его и перерегистрируйте кассу в налоговой. Для предпринимателей на УСН, ЕНВД и патенте фискальный накопитель действителен 3 года.

Как уменьшить налог на ЕНВД или патенте на цену кассы

Для этого соблюдайте условия:

  • Вычет на одну кассу не больше 18 тысяч рублей. В эту сумму входит не только стоимость кассы, но и фискального накопителя, кассового ПО и услуг по настройке. Например, вы купили кассу за 25 тысяч. Это больше, чем максимальная сумма вычета, значит, вы можете уменьшить налог на 18 тысяч рублей.
  • Касса зарегистрирована в налоговой с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 или 2019 года.
  • Если касса нужна с июля 2018 года, то уменьшайте налог в 2018 году, а если с июля 2019 года — в 2018 и 2019 годах.
  • Вдобавок к вычету за кассу налог ЕНВД по-прежнему уменьшается на страховые взносы за ИП и сотрудников.

На ЕНВД расходы на покупку кассы отразите в декларации, а на патенте подайте в налоговую уведомление.

Как пользоваться онлайн-кассой?

После регистрации кассы в налоговой приступайте к работе. Каждый раз при получении оплаты пробивайте чек и выдавайте клиенту.

Кроме привычных чеков появятся электронные. Они приравниваются к бумажным. Электронный чек нужно отправлять клиенту на электронную почту, если он платит онлайн через сайт. Также покупатель в обычном магазине может попросить отправить ему электронный чек. При наличии технической возможности вы обязаны это сделать.

Касса автоматически передаёт пробитый чек оператору фискальных данных, который высылает вам подтверждение о его получении. После этого можете вздохнуть спокойно, ваша роль в работе с кассой закончилась. Теперь оператор фискальных данных сделает всё остальное. Журнал кассира-операциониста по форме КМ-4 больше вести не нужно.

Чеки: реквизиты, название товара, аванс

Новый закон дополнил список обязательных реквизитов чека. Больше всего вопросов возникает по поводу названия товара. Теперь нельзя указать общую сумму без расшифровки. Это общее требование для всех, кроме ИП на УСН, ЕНВД и патенте, торгующих неподакцизными товарами. Им дали отсрочку до 1 февраля 2021 года, и пока они могут выдавать чек без названий товаров.

Как называть товар в чеке?

Без разницы, потому что в России нет справочника товарной номенклатуры. Но искажать суть при этом не стоит. Например, нельзя написать «товар 1» и «товар 2». Это вызовет внимание и неодобрение со стороны налоговой.

Чтобы не вбивать название товара вручную, нужна товароучётная система, которая будет интегрирована с вашей кассой.

Как выбить чек на аванс?

Налоговая выпустила письмо, в котором объяснила, что при получении аванса нужно выдавать кассовый чек на эту сумму. В чеке проставляется специальный признак расчёта. А когда покупатель вносит окончательную оплату, выдаётся чек с формой расчёта «зачёт аванса».

Что будет за нарушение?

Самое серьёзное наказание предусмотрено за неприменение кассы:

  • Штраф для ИП — от 25% до 50% от непробитой по кассе суммы, но не меньше 10 000 рублей.
  • Штраф для ООО — от 75% до 100% от непробитой по кассе суммы, но не меньше 30 000 рублей.

Кроме этого, установлены штрафы за менее серьезные нарушения. Если касса не зарегистрирована или не соответствует требованиям, штраф для ИП — от 1 500 до 3 000 рублей, для ООО — от 5 000 до 10 000 рублей. Оштрафовать могут даже за отказ выслать клиенту электронный чек — ИП на 2 000 рублей, ООО на 10 000 рублей.

Наказать за нарушение правил работы с кассой могут в течение года с момента его совершения.

Что делать, если ничего не понятно?

В законе много пробелов, а официальных разъяснений от чиновников почти нет. Приходится собирать информацию из разных источников, в том числе общаясь с налоговиками. Но их пояснения не имеют юридической силы.

Читайте также:
Можно ли использовать ЧПМ вместо ККМ, по розничной торговле хозтоварами на УСН 15%?

Поэтому если вы оказались в спорной ситуации, не знаете точно, нужна ли вам касса, с какой даты её применять, рекомендуем обратиться в вашу налоговую с официальным запросом. Она предоставит письменный ответ, которым вы сможете руководствоваться. Запрос можно отправить через сайт налоговой.

А ещё мы сделали для вас бесплатный онлайн-курс по кассам. Он поможет понять, нужно ли вам переходить, выбрать кассу, получить налоговый вычет и работать без штрафов.

Статья актуальна на 03.04.2017

Получайте новости и обновления Эльбы

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур

Нужна ли онлайн-касса для автосервиса

Вопрос о том, нужна ли онлайн касса для автосервиса, волнует многих индивидуальных предпринимателей, бизнес которых связан с ремонтом автомобилей. Согласно стандартным требованиям нового законодательства — ст. 54 ФЗ все предприниматели, оказывающие услуги населению, а также производящие продажу определенных категорий товарных позиций, обязаны иметь зарегистрированное оборудование. Встроенный фискальный накопитель передает информацию в налоговую инспекцию обо всех «операциях» на основании пробитых чеков.

В отчете сразу фиксируются не только наименования товаров, но и общее количество, сумма, а также текущий остаток. Благодаря этому индивидуальный предприниматель может вести учетную программу в более комфортном режиме — все учетные данные будут вовремя переданы в нужные службы благодаря применению сервиса.

В каких автосервисах требуется установка онлайн кассы

Все автомастерские, работающие на легальной основе, обязаны вовремя приобрести и установить регистрируемые онлайн-кассы. Факт оказания услуг, а также стоимость будут отображены в фискальных чеках, информационные сведения в которых передаются сразу в ФНС. Все индивидуальные предприниматели и ООО (включая ООО на УСН) должны приобретать комплект учетного оборудования и вести бизнес в полном соответствии с законом об использовании ККТ.

Использование специального оборудования значительно облегчает создание и организацию многих стандартных бизнес-процессов. Крупные сервисы по ремонту уже используют стандартные кассы — им гораздо проще перейти на систему нового формирования отчетности. Небольшим автомастерским приходится буквально осваивать инновационную операционную технику «с нуля» — для таких организаций существует возможность воспользоваться помощью специализированных сервисных центров.

Требования законодательства по установке ККТ

Организация любой кассовой отчётности теперь осуществляется на новом оборудовании. Передача данных в налоговую службу у всех категорий ИП происходит на удаленной основе — установка расчетной аппаратуры является обязательным требованием законодательства.

Согласно 290-ФЗ индивидуальным предпринимателям нужно обязательно перейти на новую кассовую технику до 1 июля 2019 года. Схема ведения кассовой деятельности требует некоторых расходов, так как бизнесменам придётся выделить собственные средства на покупку аппаратуры установленного образца, а также ежемесячно оплачивать услуги заключения договоров с ОФД на передачу всех необходимых сведений в ФНС.

Какие задачи решает онлайн-касса для автосервиса

Закон 54-ФЗ внёс коррективы в использовании кассового аппарата в автомастерских. В крупных предприятиях, где оказывают услуги и продают запчасти, уже давно применяют ККМ, поэтому для них не было новым опытом введение онлайн-кассы для автосервиса. Для небольших предприятий ККТ нового образца так же стала обязательной. Крайний срок перехода — июль 2019 года.

Онлайн-касса для автосервиса идеально подходит для автоматизации малого и среднего бизнеса. Она решает следующие задачи:

  • Передача сведений в налоговые органы через ОФД в режиме реального времени;
  • Контроль за приходом, продажей, списанием, остатками товара в товароучетной программе;
  • Возможность управлять бизнесом на расстоянии;
  • Контроль за деятельностью сотрудников;
  • Настройка программы лояльности для клиентов (скидки, акции, бонусы);
  • Ведение базы клиентов с возможностью рассылки актуальной информации;

Онлайн-касса для автосервиса печатает чек на бумажном носителе и формирует в электронном виде.

Преимущества онлайн-кассы для автосервиса

ККМ для автомастерской позволяет вывести бизнес на новый уровень, где нет места неуплате налогов, частым проверкам со стороны ФНС и недоверию клиентов.

Читайте также:
Нужно ли указывать в платежах размер НДС на ЕНВД?

Каждая операция фиксируется в памяти фискального накопителя и надолго сохраняется в зашифрованном виде. Легко вести аналитику и мониторинг данных. При оказании услуг клиент получает чек, где есть подробная информация о проделанной работе и предприятии.

Онлайн-касса для автосервиса упрощает процедуру ведения бухгалтерии и создания документов отчётности. Зарегистрировать ККМ можно через интернет, не посещая ФНС и другие места. Договор с ЦТО можно не заключать, если есть понимание, как правильно настраивать онлайн-кассу и менять фискальный накопитель.

У нового кассового аппарата большой набор возможностей:

  • Шифровка и сохранение данных в ФН;
  • Отправка сведений ОФД и ФНС;
  • Печать чеков с подробной информацией об организации и отправка на e-mail клиента;
  • Проводной или беспроводной интернет;
  • Подключение дополнительного оборудования с помощью универсальных интерфейсов;
  • Учёт товара в удобной программе;
  • У некоторых моделей автономный режим работы.

Как выбрать онлайн-кассу для автосервиса

Перед покупкой онлайн-кассы для автосервиса необходимо обратить внимание на следующие детали:

  • подходящий объем памяти для существующего ассортимента услуг (товаров);
  • возможность подключения дополнительных устройств (терминала для оплаты картой, сканера штрих-кодов ).

Кроме того, для полноценной работы необходима установка дополнительного оборудования (фискального регистратора, терминала для эквайринга ).

Как выбрать онлайн-кассу для шиномонтажа

Шиномонтаж оказывает ограниченный спектр услуг, поэтому нет необходимости покупать сложное оборудование. Онлайн-касса для шиномонтажа подключается напрямую к устройству ввода: компьютеру или планшету. Стационарная касса с мышью и клавиатурой надежна, но к такой ККМ нельзя подключить терминал для карт.

Другой вариант — ручной смарт-терминал с сенсорным экраном, который не требует закупки и установки дополнительного оборудования и является экономически выгодным решением. Однако мобильные кассовые аппараты быстро выходят из строя в автомобильной мастерской, где повышенная влажность и пыль.

При покупке оборудования следует избегать мелких контор, торгующих с рук. В случае если потребуется ремонт или техническая поддержка, такая контора не сможет ее предоставить. Лучше воспользоваться крупной сетью, специализирующейся на ПО для торговых сетей.

Как выбрать онлайн-кассу для автомойки

Касса для автомойки должна соответствовать следующим характеристикам: быть мобильной, прочной и водонепроницаемой. Современный рынок торгового оборудования предоставляет широкий спектр подобных моделей. Касса должна держать заряд батареи несколько суток и выдавать фискальные чеки в необходимом объеме. Подключение к интернету ККТ бывает через сим-карту, кабель или WI-FI. Онлайн-касса для мойки самообслуживания при оплате жетонами устанавливается в автомат и также подключается к интернету.

Компании, занимающиеся продажей кассового оборудования, предлагают тарифные планы для покупки кассы и сервисные услуги. Бизнесмен оплачивает только стоимость аппарата (одним платежом или в рассрочку) и отдельно технические обслуживание или дополнительное программное обеспечение. Продавцы предлагают установить программы типа Яндекс. касса, Мой склад или другую, для удобного учета информации.

Торговцы аппаратами сотрудничают со службой фискальных данных и помогают оформить усиленную электронную подпись, которая нужна для регистрации онлайн-аппаратуры в налоговой. Владелец автомойки, будь то ИП или юридическое лицо, осуществляет регистрацию в налоговой службе онлайн, без выезда в офис. Процедура подключения занимает всего 10-15 минут.

Как выбрать онлайн-кассу для торговли автозапчастями

Многие автомастерские занимаются продажей автозапчастей или моторных масел, ведь мало кто из клиентов захочет привозить автомобиль на ремонт, а затем отправляться на поиск деталей. Крупные автосервисы совмещают ремонтные услуги с автомагазином. Причем наименований «продуктов» может быть множество. Как же выбрать онлайн-кассу в этом случае?

Интернет-кассы делятся на 3 вида:

  • Мобильная касса представляет собой чип, размером со спичечный коробок — фискальный накопитель, который устанавливается на смарт-терминал, планшет или компьютер. Подобная касса не имеет устройства для выдачи бумажных чеков и подходит для служб доставки, мелких автомоек самообслуживания
  • Автономные кассы, размером со смартфон, печатают чеки, подключаются к интернету через WI-FI или сим-карту. Идеальное решение, если рабочее место кассира ограниченно.
  • Стационарные кассовые аппараты. Часто используются, когда к основной системе выдачи чеков необходимо подключить дополнительное техническое оборудование: сканер для штрих-кодов, терминал для приема карт Цена на стационарную кассу выше.
Читайте также:
Какую систему налогообложения и ОКВЭД выбрать для услуг по остеклению балконов и лоджий?

Торговля запчастями для авто подразумевает оплату, как наличными, так и кредитными картами, следует выбрать аппаратуру, которая позволяет установить терминал. Важно чтобы кассир быстро находил нужный артикул продукции через базу или с помощью сканера штрих-кода. Поток клиентов в крупный салон автозапчастей большой, стоит обратить внимание на количество чеков, которое аппарат может напечатать и заряд аккумулятора. Последние модели могут выдавать около 500 чеков без замены ленты.

Тратить деньги можно с расчетного счета, на который вы получаете доход, или же предварительно выводить их на карту физлица. Если ваш расчетный счет открыт в Модульбанке, то вы можете бесплатно выводить на карту до 500 000 рублей в месяц. Чтобы выводить больше, выгоднее всего подключить опцию «Зеленый лимит», с которой можно переводить на карту любые суммы, заработанные на крупных маркетплейсах, с комиссией всего от 0,75%.

Применение ККТ при безналичном расчете: что про это нужно знать

Вот уже несколько лет происходит переход на повсеместное использование онлайн-касс. Если несколько лет назад еще существовала возможность для большинства предприятий малого бизнеса не применять ККТ, то сейчас подавляющее количество субъектов МСБ обязаны применять онлайн-кассы. Особенно много вопросов возникает при онлайн-расчетах с покупателями. В этой статье мы разберем правила применения ККТ при безналичных расчетах с физлицами и юрлицами.

ККТ при безналичном расчете с физлицами

В 2020 году абсолютное большинство организаций и индивидуальных предпринимателей обязано применять контрольно-кассовую технику при расчетах с гражданами независимо от того, каким способом передаются деньги. Применение упрощенной системы налогообложения не освобождает от такой обязанности. Есть лишь несколько исключений, перечисленных в ст. 2 Федерального закона № 54-ФЗ, когда можно не применять кассовый аппарат.

Например, это услуги нянь и сиделок, ремонт обуви, сдача в аренду квартир (но не офисов), услуги образовательных и спортивных организаций.

За неприменение кассовой техники в тех случаях, когда это обязательно, грозит штраф в размере до 100 процентов от суммы транзакции (ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ).

Продавец товаров и услуг обязан применять ККТ при безналичной оплате от граждан. Причем это касается как оплаты через банковскую карту, так и оплаты через платежное поручение. Согласно позиции финансового ведомства (письмо Минфина РФ от 21.06.2018 № 03-01-15/42668) при осуществлении расчетов в безналичном порядке без непосредственного взаимодействия покупателя с пользователем кассового аппарата пользователь обязан применять ККТ с момента подтверждения банком исполнения распоряжения о переводе денежных средств.

Пробивать чек при безналичной оплате физлица не нужно лишь в одном случае — если покупателем является индивидуальный предприниматель. Но есть нюанс: если ИП оплатил товар банковской картой, то ККТ все равно будет нужна.

Если говорить о том, нужно ли организации оформлять чек, если она покупает товары или услуги у граждан, то такая ситуация является спорной. Даже в официальных разъяснениях можно встретить две позиции.

Первая позиция основывается на письмах ФНС РФ от 13.04.2020 № АБ-4-20/6201@ и от 14.08.2018 № АС-4-20/15707. Согласно этой позиции чек нужно пробивать, если организация покупает товары для перепродажи у физлиц (даже если товар передается по бартеру). По мнению налоговой службы, такая операция считается расчетом с точки зрения Федерального закона № 54-ФЗ.

Вторая позиция основывается на письмах Минфина РФ от 26.12.2019 № 03-01-15/102189 и от 10.10.2019 № 03-01-15/77953. По мнению Минфина, чек не нужно пробивать, если организация перечисляет гражданам арендную плату, зарплату, материальную помощь и иные подобные платежи.

Из этого следует вывод, что если товар (услуга) приобретаются для перепродажи, то придется использовать кассовую технику. Во всех остальных случаях при перечислении денег физическому лицу чек пробивать не нужно.

ККТ при безналичном расчете с юрлицами

В общем случае, если покупателем является юридическое лицо или ИП, кассовую технику применять не нужно. Однако даже если покупателем является организация, то чек придется пробить при оплате:

  • по банковской карте;
  • через электронный кошелек;
  • посредством онлайн-банкинга;
  • с мобильного телефона.
Читайте также:
Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Это касается и ситуаций, когда организация покупает товары (работы или услуги) через подотчетного работника.

Согласно некоторым разъяснениям ФНС, при зачете предоплаты или авансов между организациями или ИП применять кассовую технику не надо (информация ФНС РФ от 10.06.2020, письмо ФНС РФ от 21.08.2019 № АС-4-20/16571@).

В то же время, по мнению УФНС России по г. Москве, при предоставлении или получении встречного предоставления (в том числе при проведении взаимозачета) за товары в случае осуществления расчетов между организациями или с ИП надо применять ККТ (письма от 13.08.2019 № 17-15/138092@, от 13.08.2019 № 17-15/147887@).

Когда пробивать чек ККТ при безналичном расчете

Как указано в пункте 5.3 и 5.4 ст. 1.2 Федерального закона № 54-ФЗ, при осуществлении расчетов в безналичном порядке кассовый чек должен быть отправлен покупателю на номер телефона или на адрес электронной почты не позднее одного рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позднее момента передачи товара. Вопреки распространенному заблуждению дублирования в бухгалтерском учете в такой ситуации не происходит.

Если покупатель не оставил ни номера своего телефона, ни адреса электронной почты, то чек можно передать вместе с товаром. Об этом сказано в п. 5.1 ст. 1.2 закона № 54-ФЗ.

ВНИМАНИЕ!

Завтра на «Клерке» стартует обучение на онлайн-курсе повышения квалификации для получения удостоверения, которое попадет в госреестр. Тема курса: управленческий учет.

  • Длительность 120 часов за 1 месяц
  • Ваше удостоверение в реестре Рособрнадзора (ФИС ФРДО)
  • Выдаем Удостоверение о повышении квалификации
  • Курс соответствует профстандарту «Бухгалтер»

Повысьте свою ценность как специалиста в глазах директора. Смотреть полную программу

Как выбрать кассу для автомастерской или мойки в 2021 году

Если автосервис или шиномонтажку держит ИП без сотрудников, он пока может работать без кассы. 1 июля 2021 года отсрочка закончится, а значит, к этой дате нужно выбрать кассу, подключить оператора фискальных данных (ОФД) и озаботиться кассовым программным обеспечением. Как выбрать кассу под свой формат бизнеса, рассказали эксперты учетного сервиса Контур.Маркет.

Чек-лист по внедрению онлайн-кассы в работу автосервиса, мастерской или мойки

Убедитесь, что обязаны применять онлайн-кассу с июля 2021 года

Юрлица и предприниматели с сотрудниками уже обязаны работать с кассой, если рассчитываются с физлицами любыми способами или между другими организациями и ИП наличкой или с предъявлением банковской карты.

ИП без сотрудников должны завести кассу к 1 июля, если применяют основную систему налогообложения (ОСН), упрощенку (УСН) или патент (ПСН).

Таким образом, предпринимателю нужно применять кассу, если он делает техническое обслуживание автомашин или ремонтирует оборудование, мото- и автотранспортные средства. К сфере применения касс относится и мойка автотранспорта, полировка и другие подобные услуги.

ИП может не применять кассу при рачетах с физлицами только в двух случаях:

  • если применяет налог на профессиональный доход (НПД);
  • если работает в отдаленных или труднодоступных местностях и при этом не продает подакцизные товары.

Выберите кассу под свой тип работы

Критерии выбора кассы зависят от того, как много места на рабочем месте, нужно ли переносить кассу с одного места на другое, есть ли у администратора компьютер или ноутбук. Посмотрите все комплекты касс для сферы услуг или сначала почитайте, чем отличаются разные технические решения.

Принтер чеков Атол 30Ф или 25Ф + компьютер администратора (или POS-терминал)

Решение подходит для мастерских, где для администратора выделено рабочее место с компьютером или ноутбуком. ПК может выполнять роль кассы, для этого нужно установить на него кассовую программу и подключить принтер фискальных чеков по USB.

Например, сервис Контур.Маркет имеет и кассовую программу, и необходимые для сферы услуг возможности.

В сервисе администратор записывает клиентов в календарь обслуживания, составляет заказ-наряды и заполняет график персонала. А для расчета клиента администратор на этом же ноутбуке переключается на кассовую программу Маркета и формирует чек, который печатается на подсоединенном к ноутбуку принтере.

Читайте также:
Можно ли писать в чеке одно общее описание и сумму при нескольких оказанных услугах?

Вместо компьютера к принтеру чеков можно подключить POS-терминал Атол Optima. то решение подходит автомастерским, где сотрудник не работает за компьютером, а только принимает оплату от клиентов.

  • Если есть компьютер, рядом с ним легко разместится и компактный принтер чеков. Стойка администратора превратится в более функциональное рабочее место.
  • Через разъемы на POS-терминале или ноутбуке можно подключить сканер, банковский терминал или денежный ящик.
  • Принтеры чеков можно подобрать с учетом потребностей бизнеса.
  • Например, если важна скорость, выбирайте принтер Атол 25Ф с автоотрезом чека и скоростью печати 250 мм/с. Если нужен более бюджетный вариант, закажите принтер Атол 30Ф (на картинке) без автоотреза со скоростью 50 мм/с.

На стойке администратора придется выделить место для оборудования, подумать, как разместить провода, чтобы не мешали.

Может оказаться, что принтер чеков, POS-терминал и кассовая программы не совместимы между собой. Такое бывает, если заказывать их в разных компаниях. Рекомендуем заказывать все составляющие в Контуре, все компоненты решения надежно работают друг с другом, а на вопросы по оборудованию помогает ответить единая техподдержка.

Мобильные онлайн-кассы MSPOS-K или MSPOS-E-Ф с эквайрингом

Касса подходит для маленьких мастерских, где мало места или
перебои с электричеством. Модели MSPOS-K и MSPOS-E-Ф компактные и имеют встроенный аккумулятор.

Такие кассы удобно брать с собой. Например, когда обслуживаете автомобиль на территории клиента или рассчитываете автолюбителей в разных боксах.

  • Компактная и легкая касса, входит в карман спецовки или сумку с инструментами.
  • Три в одном: сенсорный цветной экран, рулон чековой ленты вставляется прямо в корпус, на задней стенке есть фотокамера для считывания штриховых и QR-кодов.
  • В модель MSPOS-Е-Ф еще встроен эквайринговый терминал для безналичной оплаты.
  • Работают без подзарядки около суток.
  • В кассу вставляется сим-карта для мобильного интернета.

Чек нужно отрывать вручную. На морозе аккумулятор разряжается быстрее так же, как у мобильного телефона.

Касса хорошо лежит в руке, но и ее можно случайно выронить, перемещая с места на место. Аппарат может не пережить удара о каменный или плиточный пол автосервиса, рекомендуем класть кассу в сумку или карман.

Смотреть подробности и заказать комплект «Мобильный» или «Мобильный с эквайрингом».

Что необходимо автосервису помимо кассы

Автомастерская, мойка, шиномонтажка — все обязаны отправлять данные со своей кассы в налоговую в порядке, установленном законом № 54-ФЗ. Для этого нужны и технические устройства, и программное обеспечение, например, сервисы Контура:

  • Фискальный накопитель — запоминающее устройство, которое встраивается в кассу на срок 13, 15 или 36 месяцев.
  • Сервис Контур.Маркет с кассовой программой для выполнения требований закона к чекам. В Маркете сотрудник автомастерской ведет каталог услуг или товаров, затем отправляет эту номенклатуру на кассу через интернет. А в кассовой программе сотрудник формирует чек и применяет скидки.
  • Сервис Контур.ОФД для онлайн-передачи в налоговую данных обо всех операциях кассира. Если ИП работает в местности, отдаленной от сетей связи, можно работать без ОФД. В этом случае при регистрации кассы нужно указать, что она будет работать в автономном режиме. Отчитываться в ФНС все равно придется, но не автоматически, а самостоятельно.
Нужна касса к 1 июля 2021?

Получите готовое решение по выгодной цене: кассу с ФН, скидку до 60% на Контур.Маркет и Контур.ОФД, услугу регистрации в налоговой.

Смотрите видео «Онлайн-кассы с 1 июля 2021 года для ИП: кому пора переходить, а кто всё ещё может работать без кассы»:

Безналичный расчет по онлайн-кассе

Автор статьи — Копирайтер Контур.Бухгалтерии

С июля 2021 почти не осталось ситуаций, когда можно продавать товары или услуги без применения кассы. При этом в большинстве случаев физлица и контрагенты расплачиваются по безналу: картами, через интернет-банк, через сайт. И не все такие оплаты требуют выдачи чека. Расскажем, в каких случаях нужно проводить продажу через кассу, а в каких нет.

Читайте также:
Нужны ли для получения патента договора с заказчиками и наличие офиса по месту ведения деятельности?

Как определить, нужно ли выдавать чек при продаже

В общем случае кассовые чеки выдают при получении безналичной оплаты / предоплаты за товары, работы или услуги (ст. 1.1 и п. 1 ст. 1.2 54-ФЗ). Но многое зависит от статуса плательщика и формы расчетов.

  • Плательщик может быть физлицом, предпринимателем или организацией.
  • Платеж может совершаться с помощью средства платежа с его предъявлением: это происходит, когда покупатель расплачивается картой или смартфоном. Некоторые платежи происходят без предъявления средства платежа: через интернет-банк, с электронного кошелька, по платежному поручению.

Если плательщик физлицо — касса нужна в любом случае. Если плательщик ИП или юрлицо, все зависит от формы платежа — проходит он с предъявлением электронного средства платежа или нет. Расскажем подробнее.

Нужна ли касса при расчетах с физлицами

При любой безналичной оплате от граждан продавец должен применять кассу. Форма платежа не важна: клиент может оплатить покупку картой или сделать перевод из мобильного банка, внести полную или частичную оплату — в любом случае, чек нужно выдать. Разница лишь в том, что при оплате картой через кассу и банковский терминал чек обычно выдается сразу, а при оплате через сайт или интернет-банк чек отправляют клиенту по e-mail или sms до конца следующего рабочего дня после дня оплаты (письмо Минфина РФ от 21.06.2018 № 03-01-15/42668).

Исключения: от применения касс при работе с гражданами освобождены предприниматели на некоторых видах деятельности. Например, это услуги сиделок или нянь, изготовление ключей, сдача в аренду квартир, образовательные и спортивные услуги. Подробнее об освобождении от касс читайте в нашей статье.

В какие сроки нужно пробить чек физлицу при безналичной оплате

При оплате картой на кассе чек пробивается сразу. Это может быть бумажный чек или электронный, тогда отправьте его покупателю по e-mail или sms до конца следующего рабочего дня после покупки. Еще один вариант — сформировать и передать клиенту QR-код для считывания чека.

Если клиент платит за товар или услугу удаленно — через сайт или через интернет-банк, вы должны пробить чек до завершения следующего рабочего дня, после того как деньги поступят на ваш счет. Если это полная или частичная предоплата, то есть товар или услугу вы передадите клиенту после получения денег, придется выдать два чека.

  1. Первый чек отправьте до конца ближайшего рабочего дня после получения перевода, но не позднее чем вы передадите товар или услугу. Отправьте его по e-mail, sms или через QR-код, а если покупатель не указал контакты, выдайте бумажный чек при ближайшей встрече (п. 5.3. ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ). В чеке при полной предоплате проставьте признак «Предоплата 100%», а при частичной — просто «Предоплата». Иногда сразу не понятно, за какой товар платит клиент, тогда проставьте признак «Аванс».
  2. Второй чек передайте в бумажном или электронном виде вместе с товаром или предоставлением услуги. Признак в этом чеке — «Полный расчет», а способ оплаты — «Зачет аванса».

Как формировать на кассе чеки при предоплате, читайте в нашей статье.

Иногда компании и предприниматели сами покупают товары или услуги у граждан. Для такой ситуации у чиновников нет единого мнения. ФНС считает, что чек следует пробить, если вы покупаете товары у физлиц для перепродажи (письма от 13.04.2020 № АБ-4-20/6201@ и от 14.08.2018 № АС-4-20/15707). Минфин считает, что чеки не нужны, если вы платите гражданам аренду, заработную плату, матпомощь или подобные платежи (письма от 26.12.2019 № 03-01-15/102189 и от 10.10.2019 № 03-01-15/77953).

Так что безопаснее выдавать чек физлицу, если товар или услугу вы покупаете для перепродажи, а в иных случаях касса не нужна.

Как выдавать чеки при оплате от граждан по QR-коду

Если с вами расплатились по QR-коду, то правила требуют в ответ вывести на дисплей смартфона или компьютера QR-код, чтобы покупатель мог считать чек. Такой код равносилен выдаче бумажного или электронного чека (п. 2, 3 и 3.1 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ). Если нет возможности вывести код на экран, просто отправьте покупателю электронный чек, сам код или ссылку для скачивания чека/кода.

Читайте также:
Что лучше ООО или ИП и какую систему налогообложения выбрать для оптовой торговли чаем?

Нужна ли касса при расчетах с контрагентами

Есть один вид безналичного платежа от предпринимателей и юрлиц, когда продавец не формирует чек, — это денежный перевод по платежному поручению на реквизиты расчетного счета продавца (п. 9 ст. 2 Закона № 54-ФЗ). Поэтому компании, которые принимают оплаты только от юрлиц и ИП, могут работать вовсе без касс, если договорятся с контрагентами о платежах по реквизитам счета через платежку.

Если же контрагент расплатился корпоративной картой, бесконтактным платежом со смартфона или через электронный кошелек, вы обязаны применить кассу и выдать чек.

При зачете авансов или предоплат между предпринимателями и компаниями кассу применять не нужно, так считает ФНС (информация на сайте от 10.06.2020, письмо ФНС РФ от 21.08.2019 № АС-4-20/16571@). Но УФНС РФ по Москве считает, что при предоставлении за товары, в том числе при взаимозачете между организациями или предпринимателями, кассу применять нужно (письма от 13.08.2019 № 17-15/138092@, от 13.08.2019 № 17-15/147887@).

Санкции за невыдачу чеков при безналичном расчете

Если вы не выдали чек при безналичном расчете, вас могут оштрафовать (ч. 2 ст. 14.5 КоАП):

  • штраф для организации — 75-100% от суммы чека, но не менее 30 000 рублей;
  • штраф для директора или ИП — 25-50% от суммы чека, но не менее 10 000 рублей.

Если чек вы пробили, но не отправили покупателю, возможен штраф поменьше (ч. 6 ст. 14.5 КоАП):

  • штраф для организации — 10 000 рублей;
  • штраф для директора или ИП — 2 000 рублей.

Чтобы упростить бухучет при работе с кассой, подключите веб-сервис Контур.Бухгалтерия: система умеет принимать отчеты о закрытии смены с касс. А еще в Бухгалтерии легко вести учет, платить зарплату и налоги, автоматически создавать отчеты и отправлять их через интернет. Тестируйте сервис бесплатно 14 дней.

С 1 июля 2021 закончились отсрочки по онлайн-кассам

Теперь онлайн-касса будет нужна практически всем ИП и компаниям

Виктор Подгорский

Эксперт по праву

До 1 июля 2021 без онлайн-кассы могли работать ИП без сотрудников, которые сами оказывают услуги, выполняют работы или продают товары своего производства. Если нет других льгот, теперь онлайн-касса должна быть и у них тоже.

Кто теперь должен работать с онлайн-кассой

Онлайн-касса нужна всем компаниям и ИП, которые принимают оплату от физлиц. Неважно, как платит покупатель — наличными, картой или переводит на счет, продавец должен дать фискальный чек.

Если у бизнеса покупают только компании и ИП, онлайн-касса понадобится для приема платежей наличными или через терминал. При переводе денег с расчетного счета на расчетный счет можно работать без онлайн-кассы.

Кому онлайн-касса не нужна

Закон разрешает некоторым видам бизнеса обойтись без онлайн-кассы: можно торговать с лотка, на фруктовых и овощных развалах, продавать квас и молоко в розлив, газеты и мороженое в киоске.

Например, онлайн-касса не нужна:

  • , которые платят налог на профессиональный доход. Чеки покупателям они оформляют в приложении «Мой налог».
  • ИП в труднодоступной местности. Точный список населенных пунктов каждый регион определяет для себя сам — к примеру, вот список труднодоступных территорий во Владимирской области.
  • ИП на патенте по некоторым видам деятельности. Например, химчистка меха и текстиля, ремонт мебели, фотоуслуги, платные туалеты, переработка фруктов, изготовление кожаных изделий и другие — подробный список в п. 2.1 ст. 2 закона 54-ФЗ.
  • Аптекам при сельских фельдшерских пунктах и амбулаториях.

Предприниматели, которым можно по закону работать без онлайн-кассы, имеют право не выдавать клиенту документ о покупке.

Исключение — ИП на патенте и в труднодоступной местности. Эти предприниматели, даже если им можно работать без онлайн-кассы, должны дать покупателю документ о расчетах. Какой он будет — решает ИП, главное — включить в него обязательные реквизиты. Если продавец не выдаст документ о расчетах, его могут оштрафовать так же, как за торговлю без онлайн-кассы.

Читайте также:
Нужно ли применять ККТ при безналичной оплате по платежным поручениям через банк?

Как накажут за работу без онлайн-кассы

Если предприниматель не соблюдает закон 54-ФЗ, он может получить штраф или предупреждение.

Нарушение Наказание для компаний Наказание для руководителей или ИП
Продажа без онлайн-кассы, в том числе когда ее в принципе нет От 75 до 100% суммы расчета, но не менее 30 000 ₽ От 25 до 50% суммы расчета, но не менее
10 000 ₽
Невыдача документа об оплате продавцом в труднодоступной местности или ИП на патенте От 75 до 100% суммы расчета, но не менее 30 000 ₽ От 25 до 50% суммы расчета, но не менее 10 000 ₽
Повторная торговля без онлайн-кассы, если сумма расчетов составила в совокупности 1 000 000 ₽ и более Приостановление деятельности на срок до 90 суток Для руководителя — дисквалификация на срок от 1 до 2 лет

Что делать, если вам с июля нужна онлайн-касса

Если с 1 июля вам нужно начать работать с онлайн-кассой, рекомендуем поторопиться и установить необходимое оборудование заранее, чтобы 1 июля уже начать выдавать чеки.

Вот подборка статей, которые помогут перейти на новые правила работы:

  • Онлайн-кассы в 2021 году: как установить, настроить и зарегистрировать — подробная инструкция для тех, кто впервые подключает онлайн-кассу.
  • Что такое ОФД и как он связан с онлайн-кассами — зачем подписывать договор с оператором фискальных данных, как выбрать подходящий ОФД и ответы на частые вопросы.
  • Нужна ли онлайн-касса для онлайн-школы — какая онлайн-касса подойдет тем, кто учит через интернет.

Нужна ли касса для ИП на УСН и на других налоговых режимах, для ИП без работников?

В России 54-ФЗ регламентирует все виды расчетов между физическими и юридическими лицами в сфере торговли и оказания услуг.

В пунктах 1 и 2 ст. 1 этого закона говорится, что любые организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчет при помощи наличных или безналичных денежных средств, должны использовать контрольно-кассовую технику. Это касается систем налогообложения (СНО): общая (ОСНО), упрощенная (УСН), патент (ПСН), ЕСХН.

Таким образом, все системы налогообложения, кроме НПД (налог на профессиональный доход), предполагают применение онлайн-касс.

Что из себя представляет каждая система, мы подробно описали вот здесь.

При этом часть предпринимателей получили отсрочку применения онлайн-касс до 1 июля 2021 года. Это касается ИП без работников, которые оказывают услуги, выполняют работы или продают собственную продукцию.

Часть предпринимателей освободили бессрочно от применения кассовых аппаратов:

При ведении деятельности, указанных в ст. 2 54-ФЗ (продажа газет и журналов, ремонт и окраска обуви, розничная продажа бахил, сдача в наем собственного жилья ИП и др.)

При расчетах в труднодоступных и удаленных местах.

При безналичных расчетах между ИП и организациями.

При применении системы налогообложения НПД (налог на профессиональный доход).

Если вы не попали в список исключений, ваше ИП реализует товары или оказывает услуги, все операции должны проводиться только через онлайн-кассу. Такая касса с фискальным накопителем автоматически пересылает данные по всем кассовым операциям оператору фискальных данных (ОФД). В свою очередь ОФД отправляет их в налоговые органы по месту регистрации ИП. При этом предприниматель может быть налогоплательщиком УСН (упрощенная система налогообложения) или другой СНО.

Исключение составляет только НПД (налог на профессиональный доход) – его налогоплательщики отправляют чеки в приложении “Мой налог”. И некоторые ИП, кому разрешено работать без кассового аппарата до 1 июля 2021 года. Поговорим об этом дальше.

Работа ИП на УСН и других системах налогообложения без кассового аппарата

Рассмотрим подробнее ситуации, когда ИП может не применять кассовые аппараты.

В соответствии с законопроектом №682709-7, ИП без работников на любом налоговом режиме, в том числе и на УСН, которые занимаются оказанием услуг, производством работ или продажей товаров собственного производства, могут не устанавливать онлайн-кассы вплоть до 1 июля 2021. Однако срок установки онлайн-касс может измениться, если предприниматель примет в штат работника по трудовому договору. В этом случае переход на онлайн – кассу осуществляется не позднее чем через 30 суток с момента оформления сотрудника.

Налогоплательщики НПД не используют кассовые аппараты и печатают чеки из приложения “Мой налог”.

Работа ИП без ККМ возможна, если он зарегистрирован и работает в отдаленной или труднодоступной местности. Такие предприниматели могут выдавать клиенту вместо чека бумажный документ (квитанцию или иной бланк строгой отчетности), который будет подтверждением совершения расчета. Требования к таким документам описаны в статье 4.7 «Требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности» закона № 54-ФЗ. Выписанные бланки строгой отчетности (БСО) обязательно учитываются в специальном журнале учета БСО по номеру и дате расчета. Журналы учета БСО должны храниться у предпринимателя не менее 5 лет.

Если деятельность ИП входит в список видов деятельности, отмеченных в п. 2 ст. 2 закона 54-ФЗ, то можно обойтись без кассы. Это касается также ИП, кто занимается особыми видами деятельности, указанных в отдельных пунктах ст. 2 №54-ФЗ:

проведение религиозных обрядов и церемоний, реализация предметов религиозного культа (п. 6 ст. 2 № 54-ФЗ);

деятельность платных парковок (также при соблюдении ряда условий — п. 10 ст. 2 закона № 54-ФЗ);

платные услуги частным лицам, связанные с библиотечным делом в государственных и муниципальных библиотеках, а также библиотеках РАН и других академий, в библиотеках НИИ и образовательных организаций (п. 12 ст. 2 закона № 54-ФЗ);

деятельность кредитных организаций (п. 1 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

Во всех остальных случаях, не входящих в эти исключения, использование контрольно-кассовой техники для ИП на УСН и других систем налогообложения обязательно.

Если вам нужна консультация по этому вопросу, оставьте заявку, наш сотрудник свяжется с вами в ближайшее рабочее время.

Онлайн-касса для ИП на УСН и для других СНО

Итак, вы предприниматель и работаете на УСН или другой СНО и вам нужно использовать онлайн-кассу. В списке исключений вашей сферы деятельности нет, и никакие отсрочки вам не светят. Пора приобретать онлайн-кассу или менять старую кассу (если вы уже используете кассовый аппарат) на более новую. Какая касса будет лучшим выбором для вашего вида деятельности? По какой цене? Как ее купить?

Главные требования закона 54-ФЗ для онлайн-касс — обязательная передача данных обо всех кассовых операциях оператору фискальных данных и далее в налоговую службу. Кассы должны быть оснащены фискальным накопителем, 2D-сканером (если в нем есть необходимость и вы работаете с товаром, подлежащим маркировке). Кроме того, у вас обязательно должен быть заключен договор с ОФД. Эти требования одинаковы для всех – для ИП на УСН и других СНО.

Казалось бы, бери любую кассу да подешевле и живи-не тужи. Да не тут-то было. Кассу нужно подобрать и по технических параметрам, и по виду деятельности, да еще и так, чтобы потом она не стала финансовой обузой. К сожалению не все кассы могут безболезненно адаптироваться под стремительно меняющийся закон.

Об этом мы пишем немного подробнее дальше. Но если у вас совсем нет времени, и вам срочно нужна бесплатная консультация по кассам, оставьте заявку, мы скоро вам позвоним.

Как же правильно выбрать онлайн-кассу для ИП?

Давайте вкратце рассмотрим виды онлайн-касс, их особенности, чтобы выбрать наиболее оптимальный для вас вариант без переплат. Итак, какие типы онлайн-касс есть в продаже?

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: