Коммерческий контокоррентный кредит: что это такое и как получить

Контокоррентный кредит и его особенности

Контокоррентный кредит предназначен для формирования оборотных активов за­емщика. Он выдается для удовлетворения текущей потребности в средствах в случае недостатка собственных источников финансирования его деятельности. Потребность в текущих средствах возникает в результате существующего разрыва по срокам в движе­нии входящих и исходящих финансовых потоков заемщика.

Контокоррентный кредит — это вид кредита, предоставляемого заемщику для проведения им платежей в условиях отсутствия средств на его расчетном или текущем счете. В отличие от традиционного краткосрочного кредитования контокоррентный кре­дит выдается в соответствии с текущей потребностью в оборотных средствах и является возобновляемым в течение срока договора.

Данный кредит носит многоцелевой краткосрочный характер.

Кредитором при контокоррентном кредите выступает коммерческий банк или его подразделения. Ссудозаемщиком могут быть различные юридические лица, функциони­рующие на коммерческой основе. В этом случае объектом кредитования являются обо­ротные средства, суммарная потребность в которых возникает из-за временного лага между поступлением выручки от реализации продукции, работ, услуг и платежами по­ставщикам за приобретенные товарно-материальные ценности, налоговыми платежами в бюджет, выплатой заработной платы персоналу, осуществлением расчетов с пенсион­ным и другими внебюджетными фондами, а также прочими лицами.

Во втором случае объектом кредитования являются денежные средства физического лица, необходимые ему для оплаты купленных товаров и услуг, проведения коммуналь­ных платежей и решения других вопросов.

Коммерческие банки предъявляют жесткие требования к заемщикам по контокор­рентному кредитованию. Для определения кредитоспособности заемщика банки самостоятельно разрабатывают методики анализа, однако общими критериями оценки заем­щика являются следующие:

—стабильные финансовые показатели в соответствии с нормативами первого клас­са кредитоспособности;

—наличие устойчивой величины чистой прибыли, достаточной для формирования
необходимых фондов заемщика;

—хорошее положение на рынке в течение нескольких последних лет;

—наличие постоянных партнеров по деятельности.

По многим признакам контокоррентный кредит близок к рассмотренной выше кре­дитной линии и его размер рассчитывается как разница между суммой различных элементов оборотных средств и суммой собственных источников их формирования, а также кредиторской задолженности. Однако кредитная линия чаще используется для финансирования различ­ного рода проектов (капитальное строительство объектов, стимулирование экспорта продукции, поддержание поставок оборудования, технической документации или техно­логий в рамках международного соглашения; финансирование банками жилищного строительства и т.д.), хотя выдаваемая ссуда при этом носит краткосрочный характер. Контокоррентный кредит применяется для осуществления расчетно-кассового обслужи­вания клиента при недостатке его собственных оборотных средств. Вместе с тем ссуда, предоставляемая по кредитной линии, является строго целевой и не может быть исполь­зована заемщиком по другим направлениям в отличие от контокоррентного кредита, где цель ссуды не оговаривается.

Контокоррент – это единый активно-пассивный счет. С него производятся практически все платежи (по дебету), включая оплату расчетных документов за различные виды товарно-материальных ценностей и услуг, чеков на заработную плату, поручений по платежам в бюджет и др. В кредит счета зачисляется вся причитающаяся предприятию выручка от реализации товаров и услуг.

Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым. Дебетовое сальдо означает, что у заемщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осуществления текущих платежей. Кредитовое сальдо, наоборот, показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не нуждается в кредите и по-существу прокредитовал банк. Кредитовое сальдо дает основание для уплаты процентов в пользу клиента (% до востребования).

По сравнению с другими видами кредитования контокоррентный кредит имеет сле­дующие особенности:

—перед заключением договора проводится анализ кредитоспособности ссудопо­лучателя по действующей в данном банке методике. В последующем, в течение срока действия договора, возможно неоднократное получение кредита без предоставления со стороны ссудополучателя документации о его финансовом положении;

максимальный размер задолженности устанавливается для каждого клиента
дифференцированно. При кредитовании юридических лиц банк изучает плановое и фак­тическое движение оборотных средств, состояние остатков по счету и его обороты, ис­точники собственных средств. Лимит задолженности по контокорренту обычно опреде­ляется как разница между средней потребностью в оборотных средствах и средствами, сформированными за счет собственных источников. В некоторых случаях, когда до за­ключения договора о данном контокоррентном кредитовании между банком и заемщи­ком уже существовали длительные кредитные отношения, в качестве лимита задолженности по контокорренту может быть принята усредненная задолженность по ранее вы­данным ссудам, величина которой примерно отражает потребность клиента в заемных средствах;

наличие дополнительных рисков, связанных с обязательствами банка предоставить кредит по первому требованию клиента, что обусловливает необходимость резер­вирования для этого денежных средств; а также с определяемой достоверностью теку­щего контроля за изменением кредитоспособности клиента банка в процессе осуществ­ления договора;

установление предельно допустимого срока погашения задолженности по конто­корренту. В договоре, который может заключаться на довольно длительные сроки, фик­сируется срок погашения ссуды и тем самым закрепляется его краткосрочный характер. Действительно, затягивание процесса погашения ссуды приводит к росту риска со сто­роны банка. Иногда проблема стимулирования заемщика к возврату кредита разрешает­ся путем введения прогрессивной шкалы ставок ссудного процента, устанавливаемой в зависимости от продолжительности пользования предоставленным кредитом. В данном случае срок погашения задолженности в договоре не оговаривается;

отсутствие материального обеспечения возврата контокоррентного кредита.
Это характерно в основном для зарубежной банковской практики. В России, в условиях
повышенного риска кредитования, используются такие формы обеспечения, как ценные
бумаги, в том числе и акции банка-кредитора, имущество заемщика, поручительства и
гарантии третьих лиц. В частности, собственные акции принимались в заклад при выда­че контокоррентного кредита «Инкомбанком» и «Тори-банком». Такой подход к про­блеме обеспечения возвратности кредита позволяет параллельно решать несколько за­дач, в том числе использовать наиболее гарантированные с точки зрения банка формы обеспечения возвратности кредита-заклада; стимулировать процесс размещения акций банка и тем самым приток средств в акционерный капитал;

—по контокоррентным операциям существуют два вида процентов: первый уста­навливается при наличии средств на расчетном (текущем) счете клиента, исходя из су­ществующих в банке подобных ставок; второй начисляется на дневной остаток ссудной задолженности в соответствии с расчетной процентной ставкой по контокорренту, ко­торая обычно выше с учетом риска, чем по обычным банковским кредитам подобной
продолжительности;

погашение задолженности осуществляется автоматически, так как в зачет по
кредиту направляются все поступления средств в адрес клиента, которые отражаются на
соответствующем кредитном счете до момента ликвидации сальдо по нему. Все после­дующие поступления денежных средств будут фиксироваться на расчетном (текущем) счете клиента.

Договор по контокорренту отражает основные элементы взаимоотношений коммер­ческого банка и заемщика: порядок открытия и ведения счетов бухгалтерского учета; операции, отражаемые по счетам; порядок предоставления кредита и лимит задолженно­сти; уровень депозитного и ссудного процента и механизм их изменения (например, прогрессивная шкала ставок); формы обеспечения возвратности ссуды; возможные фор­мы текущего контроля за финансовым состоянием заемщика; порядок ограничения или прекращения кредитования по контокорренту в случае снижения платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

Овердрафт в банковской практике иногда рассматривают как разновидность кон­токоррентного кредита. Он также представляет собой форму краткосрочного кредитова­ния совокупной потребности клиента в денежных средствах при их недостатке для осу­ществления текущих платежей.

В то же время можно выделить ряд специфических черт овердрафтного кредита:

—кредиторами по нему могут выступать не только коммерческие банки, но и Цен­тральный банк РФ;

—заемщиками являются следующие лица:

1) коммерческие банки, если корреспондентские отношения допускают возмож­ность овердрафта;

2) подразделения коммерческого банка в процессе внутрибанковских расчетов с применением овердрафта (например, Московский банк Сбербанка РФ);

3) физические лица — предприниматели;

4) юридические лица.

—все операции по овердрафтному кредиту отражаются на расчетных, текущих или
корреспондентских счетах соответствующих заемщиков;

ссуда предоставляется заемщику путем списания средств сверх остатка на сче­те, в результате чего образуется дебетовое сальдо по счету;

—для оформления данной формы ссуды не требуется заключения специального
кредитного договора.
Обычно возможность овердрафта оговаривается при подписании
договора о расчетно-кассовом обслуживании;

лимит задолженности чаще всего не предусматривается. Однако в российских
условиях целесообразно прибегать к ограничению задолженности — это снижает риск
банка. При кредитовании физических лиц для определения лимита анализируется гра­фик поступлений и списаний по счету, источники доходов и сроки выплат, виды и раз­меры доходов;

сроки овердрафта фиксируются в договоре и обычно не превышают 10-30 дней.
При нарушении срочности предусматривается перевод задолженности в разряд обыкно­венных ссуд с одновременным оформлением кредитного договора;

плата по кредиту определяется как суммарная величина в абсолютном (денеж­ном) выражении, рассчитанная за каждый день пользования кредитом с учетом про­центной ставки и фактического размера овердрафта. Так же, как и в случае контокоррен­та, процентная ставка устанавливается на более высоком уровне по сравнению со став­кой по кредитам подобной продолжительности;

на погашение дебетового сальдо по соответствующему счету клиента направля­ются все поступления в его адрес, а также вносятся наличные деньги (например, в слу­чае кредитования физических лиц).

имеются особенности отражения операций на счетах банка. В соответствии с
планом счетов коммерческого банка, введенным с 1 января 1998 г., для движения
средств при овердрафте используются следующие счета в зависимости от категории
клиентов: 44201, 44301, 44401. 44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201,
45301, 45401. Назначение данных счетов состоит в отражении кредитов, предоставлен­ных в установленном порядке при недостаточности средств на расчетном (текущем) сче­те. Данные счета корреспондируются по операциям с расчетными счетами клиентов банка.

По дебету перечисленных кредитных счетов отражаются суммы предоставленного кредита для проведения платежей по расчетному (текущему) счету; суммы восстанов­ленных кредитов в корреспонденции со счетами по учету просроченной задолженности клиентов в связи с отсрочкой кредита. По кредиту счетов проходят суммы погашенной задолженности по ссуде, предоставленной в форме овердрафта, в корреспонденции с расчетными (текущими) счетами клиентов; суммы задолженности, списанные за счет резервов под возможные потери по кредитам и др.;

Следует, однако, отметить, что различия между контокоррентным и овердрафтовым кредитами в действительности не столь уже существенны, особенно если рассматривать порядок отражений операций на счетах коммерческого банка. В связи с этим вполне до­пустимо считать данные виды кредита аналогичными.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Контокоррентный кредит

Понятие контокоррентного кредита

Контокоррентный кредит представляет собой вид целевого кредитования, целью которого является финансирование разрывов в кругообороте активов предприятия.

Кредитором является коммерческий банк.

Основное назначение контокоррентного кредита – формирование оборотных средств заемщика в условиях недостаточного финансирования.

Контокоррентный кредит имеет много общего с кредитной линией, однако последнюю используют как источник средств для финансирования проектов различных типов (финансирование жилищного строительства банками, капитальное строительство, поставки оборудования и пр.). Кредитная линия также является краткосрочной формой кредитования.

Кредитная линия имеет целевой характер, и объект кредитования заранее оговорен, поэтому заемщик не может потратить деньги на другие цели, в отличие от контокоррентного кредита.

Условия предоставления контокоррентного кредита

Такой вид кредита может быть предоставлен компаниям, занимающимся различными видами деятельности – от промышленности до торговли.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Существует два основных условия предоставления контокоррентного кредита, предъявляемые к кредитуемым компаниям. Во-первых, потребность в финансировании должна полностью, или хотя бы на 80% покрываться за счет собственного капитала компании. Во-вторых, если компания относится к I классу кредитоспособности заемщиков (это обычно прописывается в кредитном договоре, методика определения класса кредитоспособности в каждом банке своя), то кредит выдается без залога.

В других случаях банк может потребовать залог. Это происходит, если:

  • банк не уверен в качестве и уровне показателей кредитоспособности заемщика;
  • уровень кредитоспособности ниже I класса;
  • в стране, отрасли или хозяйственной сфере напряженная экономическая ситуация;
  • кредитные ресурсы стали менее доступны из-за нестабильности на кредитном рынке.

Формой залога могут выступать материальные ресурсы или обязательства заемщика.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Банки много внимания уделяют оценке уровня кредитоспособности клиентов, хотя методика определения может отличаться в различных коммерческих банках, общими требованиями являются:

  • высокий уровень показателей, позволяющих отнести заемщика к I классу;
  • устойчивое положение на рынке в течение длительного периода; достаточный объем чистой прибыли, позволяющей сформировать резервы;
  • хорошие партнерские отношения и репутация.

Договор контокоррентного кредитования содержит основные положения, касающиеся отношений между клиентом и коммерческим банком: формы обеспечения возвратности кредитных средств, способы контроля текущей кредитоспособности клиента, механизм установления процентной ставки, случаи прекращения или ограничения кредитования заемщика при недостаточной кредитоспособности и платежеспособности клиента, порядок ведения счетов бухгалтерского учета, лимит задолженности и порядок предоставления кредитных ресурсов.

Отличия контокоррентного кредита от других видов кредитования

Контокоррентный кредит имеет множество особенностей в сравнении с другими видами кредитования. Перечислим основные из них.

Оценка кредитоспособности заемщика проводится однократно при первом предоставлении ссуды, для дальнейшего финансирования клиент не обязан предоставлять документацию.

Банк не устанавливает максимальный объем кредитных средств по контокоррентному кредиту. Размер ссуды устанавливается дифференцированно на основе оценки банком степени платежеспособности заемщика. Банк изучает остатки денежных средств клиента, имеющиеся оборотные средства, источники финансирования собственных средств. Если банк уже кредитовал ранее заемщика, то лимит средств может определяться как средняя величина выдаваемых ссуд.

Повышенные риски кредитования, связанные в первую очередь с отсутствием промежуточного контроля кредитоспособности клиента и необходимостью для банка иметь резервы для предоставления ссуды по первому требованию клиента.

Погашение кредита должно производиться в строго оговоренные сроки, иначе банк устанавливает прогрессивную шкалу процентной ставки, что стимулирует заемщика в сжатые сроки погасить ссуду.

Отсутствие обеспечения выдаваемой ссуды. Как правило, такая практика распространена на западе, в России в условиях существования постоянных рисков под обеспечение ссуды обычно используется имущество кредитора, ценные бумаги, гарантии и поручительства третьих лиц.

Задолженность погашается автоматически из средств на расчетном счете клиента.

Одной из форм контокоррентного кредитования выступает овердрафт, который является краткосрочным кредитом для осуществления текущих платежей.

Овердрафт также имеет ряд особенностей, в частности:

  • кредиторами в данном случае могут быть не только коммерческие банки, но и Центральный банк РФ;
  • заемщиками могут выступать коммерческие банки и их подразделения, а также предприниматели (физические лица).

К другим особенностям овердрафта можно отнести:

  • операции по овердрафту отражаются на счетах заемщика (корреспондентском или расчетном);
  • предоставление ссуды происходит через списание средств сверх остатка по счету;
  • возможность осуществления операций по овердрафтному кредитованию оговаривается в рамках договора на расчетно-кассовое обслуживание и не требует заключения отдельного договора;
  • максимальный размер задолженности, как правило, не оговаривается (только в случаях предоставления кредитных средств с повышенным уровнем риска);
  • срок овердрафта составляет не более 10-15 дней, если заемщик нарушает данное условие, то овердрафтная ссуда переходит в разряд обыкновенных и требует заключения кредитного договора;
  • процентная ставка по овердрафту устанавливается на более высоком уровне в сравнении с другими формами кредитования, а плата за кредит предоставляет собой часть суммы задолженности, увеличенную на процентную ставку;
  • существуют особенности отражения овердрафтных операций на счетах коммерческих банков.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Контокоррентный кредит

Добавлено в закладки: 0

Что такое контокоррентный кредит? Описание и определение понятия.

Контокоррентный кредит – это классическая форма банковского кредитования. Под таким термином подразумевают кредит, который банк или прочий кредитный институт предоставляет клиентам, и который клиент потом может применять в объеме, необходимом ему, при этом находясь в рамках суммы, которая установлена в договоре.

При применении контокоррентного кредита открывают контокоррентный счет, передвижение средств на котором отображает суммы, поступления, платежи. Клиент с этого счета может оплатить собственные платежные документы.

Назначение такого кредита – обеспечение заемщику возможности проводить платежи, когда на его расчетном или текущем счете отсутствуют средства. То есть, за счет кредита проходит создание оборотных активов клиента в кредитном учреждении.

Рассмотрим, более детально, что значит контокоррентный кредит.

Особенности контокоррентного кредита

Контокоррентный кредит – это вид кредита, сопровождающийся открытием контокоррентного счета.

На этом счету будут отражаться с одной стороны – поступления, с другой стороны – ссуды и платежи. За счет средств этого счета происходит оплата платежных документов клиента. Как основание для открытия контокоррентного счета выступает договор с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита. В нем фиксируется сумма максимальной задолженности по ссуде, срок ссуды, предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на счете (имеется в виду ситуация, при которой платежи превышают поступления over-draft), ставка процента за пользование ссудой, размер комиссии в процентах от сумм оборота по дебету и кредиту. Размер процентов исчисляется исходя из общей суммы фактически использованного кредита. Базой для их расчета служит учетная ставка Центрального банка, к которой добавляется банковская надбавка. Проценты по контокоррентному кредиту являются наиболее высокими. Их начисление происходит в момент заключения счета.
VIP клиентам — то есть надежным и стабильно работающим крупным организациям, которые на протяжении долгого времени работают с определенным банком, контокоррентный кредит может выдаваться в форме банковского, или, другими словами необеспеченного кредита. Однако и в таком случае банком могут требоваться выполнение клиентом специальных условий. Такие условия могут служить своеобразным обеспечением кредита.
Другим относительно мелким предприятиям контокоррентный кредит предоставляется обычно под обеспечение ценных бумаг. Как обеспечение могут выступать также ипотека, отказ клиента от долгосрочных требований в виду его финансовой неплатежеспособности, залоговое имущество и предоставление гарантий третьим лицом. Банковский контроль за обеспечением кредитного возврата может производиться различными способами, но прежде всего, с помощью сравнения планового и фактического балансов оборотных средств на основе данных квартального отчета клиентов, кроме того, сопоставлением задолженности по контокорренту с плановым размером кредита, которое осуществляется ежеквартально.

Как было уже указанно, контокоррентный кредит обычно предоставляется в большинстве случаев только надежным клиентам, которые имеют в банке действующий счет. По этому счету в обязательном порядке должны проходить необходимые операции, например, оплата дебиторской или кредиторской задолженности. Также к данному счету прикрепляют т сам контокоррентный кредит.

Контокоррентный кредит на практике

Как работает контокоррентный кредит на практике? Например, индивидуальный предприниматель оплачивает через свой банковский счет импортируемые им же товары из-за границы. Доход, выраженный в денежном эквиваленте, полученный в результате реализации данной продукции, он вновь получает на этот же счет. Однако, один из поставщиков может неожиданно потребовать предоплаты. Так как эта ситуация не была запланирована, то для этого денег выделено не было. Таким образом, встала ситуация, когда срочно требуются заемный капитал. Предприниматель может рассчитывать на предоставление контокоррентного кредита без сбора целого пакета необходимых документов, чтобы осуществить мгновенно предоплату. А в момент, когда деньги от реализации товара появятся на счету, он сможет сразу погасить задолженность. Таким образом, рассматриваемый тип займа может считается краткосрочным и необеспеченным материальными благами.

Как итог, можно заключить, что для банка данный тип кредитования является очень рискованным, следовательно, безопасно может выдаваться лишь авторитетным клиентам, которые гарантированно погасят полученный кредит.

При выдаче контокоррентного кредита банку необходимо в обязательном порядке выполнить следующие действия:

  • оценивает деловую репутацию клиента;
  • проводит мониторинг его задолженности перед партнерами;
  • анализирует кредитную историю во всех финансовых учреждениях, с которыми когда-либо сотрудничал заемщик;
  • просматривает баланс предприятия и количество оборотных средств у бизнесмена.

Вся эта информация прямо указывает на уровень кредитоспособности и надежности заемщика.

Перспективы развития и распространения контокоррентного кредита

По схеме обслуживания контокоррентный кредит имеет много сходств с овердрафтом. Кредитные карты также выгодны заемщику, но только в
краткосрочном периоде. Если погашение кредита растягивается, то на остаток долга будут начисляться непомерно большие проценты. Если же сравнивать ставки по овердрафту, потребительскому кредитованию и контокоррентному займу, то в последнем случае анализируемый показатель будет выше, так как по операции не предусматривается залог или обеспечение.

В развитых странах, например в Европе и США, контокоррентный кредит уже имеет достаточно широкое распространение. Таким образом многие предприятия очень активно используют свой дебетовый счет в качестве ссудного, не получая при этом дополнительного согласования с банком. Для таких компаний контокоррентный кредит – это средство быстрого расчета с поставщиками либо клиентами. Кредитная линия достаточно большая, однако, не нарушая графика выплат, предприятия своевременно ее возобновляют и могут вновь ею воспользоваться при возникновении такой необходимости. В России же данный тип кредита выдается только после проведения предварительной проверки клиента. Однако, перспектива развития контокоррентного кредита в Российской Федерации возможна благодаря крупнейшим банкам, которые стараются выйти на мировой уровень, следуя мировой практике предоставления такого рода кредитования своих клиентов.

Мы коротко рассмотрели что такое контокоррентный кредит, его особенности и перспективы развития. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

Diplom Consult.ru

Что такое контокоррентный кредит?

Классической формой кредитования является контокоррентный кредит – это кредит банка, который предоставляется кредитным институтом своему клиенту и который в соответствии с потребностями клиента может использоваться в различном объеме, не превышающем установленную в договоре максимальную сумму.

Контокоррентный кредит – это такой вид кредита, который сопровождается открытием контокоррентного счета, на котором отражаются с одной стороны – поступления, с другой стороны – ссуды и платеж. За счет средств этого счета осуществляется оплата платежных документов клиента. Основанием для открытия контокоррентного счета является договор с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита, в котором фиксируется размер максимальной задолженности по ссуде, срок ссуды, предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на счете (когда платежи превышают поступления over-draft), ставка процента за пользование ссудой, размер комиссии в процентах от сумм оборота по дебету и кредиту. Проценты начисляются исходя из суммы фактически использованного кредита. Основа их расчета – учетная ставка Центрального банка плюс банковская надбавка. Проценты по контокоррентному кредиту относятся к разряду наиболее высоких. Они начисляются при заключении счета.

Первоклассным клиентам — надежным, стабильно работающим крупным предприятиям, долгое время работающим с банком, контокоррентный кредит может быть выдан в форме банковского, т. е. необеспеченного кредита. Но и тогда банк может потребовать от клиента выполнения специальных условий, например заемщик отказывается от продажи и залога части недвижимости и от получения других кредитов. Такие условия являются своеобразным обеспечением кредита.

Мелким предприятиям контокоррентный кредит предоставляется обычно под обеспечение ценных бумаг, в качестве обеспечения могут выступать также ипотека, отказ клиента (при неплатежеспособности) от долгосрочных требований, залоговое имущество и предоставление гарантий третьим лицом. Контроль банка за обеспечением возвратного движения кредита осуществляется различными путями, и прежде всего, сравнением планового и фактического балансов оборотных средств на основе данных квартального отчета клиентов, кроме того, сопоставлением задолженности по контокорренту с плановым размером кредита, которое осуществляется ежеквартально.

Какова основа ломбардного кредита?

Основу ломбардного кредита составляет залог легко реализуемого имущества или прав. Это один из древних видов залога, существовавший еще в древние века. Это краткосрочная, фиксированная по размеру ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым имуществом или правами. При его предоставлении залог оценивается не по полной стоимости в день заключения кредитного договора, а учитывается лишь часть стоимости имущества, что связано с риском реализации залога. Ломбардный кредит обычно используется в форме сезонного кредита или овердрафта для покрытия краткосрочных потребностей в платежных средствах. В качестве обеспечения ломбардного кредита могут выступать ценные бумаги, векселя, он также выдается под залог товаров (только с относительно устойчивой ценой при условии, что ведется торговля на бирже), с вручением ему складного свидетельства, а также товаров, находящихся в пути. В качестве закладного документа при этом используется коносамент (документ, свидетельствующий о собственности на отгруженный товар), при этом важно надлежащее оформление страховых документов на груз. Стоимость ломбардного кредита определяется как процент за предоставление кредита плюс комиссионные выплаты, которые зависят от издержек по хранению заложенного имущества.

Diplom Consult.ru

Что такое контокоррентный кредит?

Классической формой кредитования является контокоррентный кредит – это кредит банка, который предоставляется кредитным институтом своему клиенту и который в соответствии с потребностями клиента может использоваться в различном объеме, не превышающем установленную в договоре максимальную сумму.

Контокоррентный кредит – это такой вид кредита, который сопровождается открытием контокоррентного счета, на котором отражаются с одной стороны – поступления, с другой стороны – ссуды и платеж. За счет средств этого счета осуществляется оплата платежных документов клиента. Основанием для открытия контокоррентного счета является договор с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита, в котором фиксируется размер максимальной задолженности по ссуде, срок ссуды, предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на счете (когда платежи превышают поступления over-draft), ставка процента за пользование ссудой, размер комиссии в процентах от сумм оборота по дебету и кредиту. Проценты начисляются исходя из суммы фактически использованного кредита. Основа их расчета – учетная ставка Центрального банка плюс банковская надбавка. Проценты по контокоррентному кредиту относятся к разряду наиболее высоких. Они начисляются при заключении счета.

Первоклассным клиентам — надежным, стабильно работающим крупным предприятиям, долгое время работающим с банком, контокоррентный кредит может быть выдан в форме банковского, т. е. необеспеченного кредита. Но и тогда банк может потребовать от клиента выполнения специальных условий, например заемщик отказывается от продажи и залога части недвижимости и от получения других кредитов. Такие условия являются своеобразным обеспечением кредита.

Мелким предприятиям контокоррентный кредит предоставляется обычно под обеспечение ценных бумаг, в качестве обеспечения могут выступать также ипотека, отказ клиента (при неплатежеспособности) от долгосрочных требований, залоговое имущество и предоставление гарантий третьим лицом. Контроль банка за обеспечением возвратного движения кредита осуществляется различными путями, и прежде всего, сравнением планового и фактического балансов оборотных средств на основе данных квартального отчета клиентов, кроме того, сопоставлением задолженности по контокорренту с плановым размером кредита, которое осуществляется ежеквартально.

Какова основа ломбардного кредита?

Основу ломбардного кредита составляет залог легко реализуемого имущества или прав. Это один из древних видов залога, существовавший еще в древние века. Это краткосрочная, фиксированная по размеру ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым имуществом или правами. При его предоставлении залог оценивается не по полной стоимости в день заключения кредитного договора, а учитывается лишь часть стоимости имущества, что связано с риском реализации залога. Ломбардный кредит обычно используется в форме сезонного кредита или овердрафта для покрытия краткосрочных потребностей в платежных средствах. В качестве обеспечения ломбардного кредита могут выступать ценные бумаги, векселя, он также выдается под залог товаров (только с относительно устойчивой ценой при условии, что ведется торговля на бирже), с вручением ему складного свидетельства, а также товаров, находящихся в пути. В качестве закладного документа при этом используется коносамент (документ, свидетельствующий о собственности на отгруженный товар), при этом важно надлежащее оформление страховых документов на груз. Стоимость ломбардного кредита определяется как процент за предоставление кредита плюс комиссионные выплаты, которые зависят от издержек по хранению заложенного имущества.

Источники:
http://spravochnick.ru/kredit/kontokorrentnyy_kredit/
http://biznes-prost.ru/kontokorrentnyj-kredit.html
http://diplomconsult.ru/preview/845509/page:47/
http://diplomconsult.ru/preview/845509/page:47/
http://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/credits/psk

Ссылка на основную публикацию