Декларация УСН 2021: заполнить онлайн, автоматический расчет

ПРОГРАММА для ОНЛАЙН ЗАПОЛНЕНИЯ
НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ и РАСЧЕТА НАЛОГОВ
ДЛЯ ИП на УСН за 2021 год

Воспользуйтесь законным способом
уменьшить налог к уплате для ИП на УСН 6%

ВЫГОДЫ для ВАС

Все вопросы по бухгалтерии ИП на УСН
6 % решаются быстро и просто

Программа самостоятельно заполнит
налоговую декларацию и рассчитает налоги

Всё, необходимое по бухгалтерии и налогам,
программа сделает без ошибок. Не нужно
отслеживать изменения в законодательстве

При расчете налогов, программа
использует законные способы
уменьшения налогов

Актуальный бланк налоговой декларации. Верные реквизиты Вашей налоговой. Правильные КБК и ОКТМО

Дешевле бухгалтера
и онлайн бухгалтерий

Вам понравится наша программа КУБ24
если ваше ИП на УСН

Программа, сделает за вас АВТОМАТИЧЕСКИ

Расчет налога
УСН 6%

Законное уменьшение налога УСН 6%

Расчет фиксированных страховых платежей

Расчет страховых взносов 1% с дохода свыше 300 000₽

Заполнение платежек в налоговую

Заполнение налоговой декларации

Загрузку банковских операций из банка

Загрузку операций из ОФД

ТАРИФЫ

БЕСПЛАТНО

0 ₽ /мес
  • Нулевая налоговая декларация

Попробовать

НАЛОГИ + ДЕКЛАРАЦИЯ

300 ₽ /мес
  • Расчет налогов по УСН 6%
  • Законное уменьшение налога УСН 6%
  • Расчет фиксированных страховых платежей
  • Расчет страховые взносы 1% с дохода свыше 300 000 ₽
  • Подготовка платежек в налоговую
  • Заполнение налоговой декларации
  • Заполнение КУДиР, если нужно Попробовать

НОВЫМ ИП

150 ₽ /мес

Ваше ИП зарегистрировано в 2021 году?

Получите:
скидку 50% на тариф «Налоги+Декларация» при оплате за год

ЦИФРЫ

12 000

Уже более 12 000 ИП
используют программу
“КУБ24”

58 000

ПЛАТЕЖЕК

Подготовлено более 58 000
платежек в налоговую

16 000

ДЕКЛАРАЦИЙ

Подготовлено более 16 000
налоговых деклараций

ОТЗЫВЫ

Боялся, что не разберусь в сервисе КУБ, оказалось напрасно. Все просто – разобрался мгновенно. Знаний по бухгалтерии вообще не нужно. Рекомендую!

Дорохов Владимир
ООО “ТВИНК”

Выбирала между: бухгалтером, онлайн бухгалтерией и КУБом. Бухгалтер – дорого, онлайн бухгалтерия – нужно разбираться, что к чему. В КУБе все ясно и не дорого.

Шишкова Светлана
ОО “ЦентрСерт

Раньше я сам заполнял шаблон декларации. За несколько лет руку набил, но каждый раз боялся ошибиться и всё по 10 раз перепроверял. Друг посоветовал программу КУБ. Я просто снял с себя весь этот гем…ой с заполнением декларации и расчетом налогов.

Евтушенко Александр
ООО “ТВИНК”

Выражаю благодарность сервису КУБ за полную автоматизацию наших бизнес процессов по документообороту. Перепробовали несколько вариантов, но остановились на КУБе, мы даже не ожидали, что бывает так просто решить вопрос первички.

Новиков Артем
ТОО “ПРОМСТРОЙ”

Несколько лет подряд я пользовался другими сервисами. Перепробовал несколько и было у них одно общее свойство

Анастасия Сергеева
ООО “ТВИНК”

Там все было громоздко и мудрено. КУБ порадовал приятным интерфейсом, в нем все ясно и предельно просто. Клик – и готово!

Андрей Пархомо
ООО “ЦентрСерт”

Раньше я выставлял счета в Excel и думал, что так и должно быть. Это занимало немало времени, были ошибки, да и вообще это была скучная монотонная

Анастасия Сергеева
ООО “ТВИНК”

Потом я нашел сервис КУБ и, воспользовавшись пробным периодом, уже не смог вернуться к Excel. Теперь счета я выставляю в несколько

Андрей Пархомо

Несколько лет подряд я пользовался другими сервисами. Перепробовал несколько и было у них одно общее свойство

Анастасия Сергеева
ООО “ТВИНК”

Там все было громоздко и мудрено. КУБ порадовал приятным интерфейсом, в нем все ясно и предельно просто. Клик – и готово!

Андрей Пархомо
ООО “ЦентрСерт”

Раньше я выставлял счета в Excel и думал, что так и должно быть. Это занимало немало времени, были ошибки, да и вообще это была скучная монотонная

Анастасия Сергеева
ООО “ТВИНК”

Потом я нашел сервис КУБ и, воспользовавшись пробным периодом, уже не смог вернуться к Excel. Теперь счета я выставляю в несколько

Андрей Пархомо

ПОЧЕМУ ИП ВЫБИРАЮТ программу КУБ24

За 10 минут расчет налогов,
подготовка платежек в налоговую и налоговая декларация

Ведение бухгалтерии ИП на УСН «доходы»

Законодательство не обязует индивидуальных предпринимателей сдавать бухгалтерскую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках) в налоговую и Росстат.

Единственный учет, который, согласно законодательным нормам, должны вести ИП на УСН «доходы» – это налоговый. Проще говоря, индивидуальные предприниматели должны записывать все свои доходы в Книгу учета доходов и расходов — так называемый КУДиР.

Налоговая декларация ИП УСН «доходы»

Это отчет в ИФНС, который сдается по итогам года. Состоит из трех листов: первый — титульный — содержит данные о ФИО, ИНН, код налоговой, период отчетности, ОКВЭД, телефон, подписант), второй (раздел 1.2.) содержит информацию о платежах по налогу, третий (раздел 2.2.) — расчет налога. Платежи по налогу нужно делать по итогам каждого квартала (так как это не весь налог, то такие платежи называются авансовыми) и потом отразить их во втором листе декларации. Расчет налога на третьем листе представлен поквартально нарастающим итогом.

Сроки сдачи отчетности ИП

Декларацию ИП за прошлый год индивидуальный предприниматель должен подать до 30 апреля текущего года.

Кроме Декларации ИП на УСН «доходы» без сотрудников не обязан больше ничего сдавать в налоговую. ИФНС может запросить его предоставить на проверку КУДиР, но не более. Поэтому, КУДиР должна вестись аккуратно. Данные этой Книги не должны расходиться с данными Декларации.

Вам ничего не нужно делать дополнительно.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации ИП УСН

За несдачу Декларации ИП на УСН сумма штрафа рассчитывается от показателя налога, который декларируется. Составляет 5% от суммы налога. Если вы опоздали со сдачей декларации на несколько месяцев — вас оштрафуют за каждый месяц, в том числе и за последний, даже если он не полный — по 5 % от суммы налога. (ст. 119 НК РФ). Минимум 1000 р., максимум — 30% от неуплаченного в срок налога.

При непредоставлении Декларации в 10 дневный срок после завершения периода, отведенного на сдачу этого отчета, у вас могут заблокировать расчетный счет (п. 2 ст. 76 НК РФ). И разблокируют его только после того, как эту Декларацию сдадите. Блокировка счета может привести к полной остановке деятельности и большим убыткам.

Если не вовремя предоставили РСВ — ваш карман похудеет точно также, как и при непредоставлении Декларации по УСН — 5% от суммы взносов за каждый месяц просрочки. И пределы штрафа здесь такие же, как при опоздании со сдачей декларации — не менее 1000

Способы подачи

    Подать налоговую Декларацию ИП на УСН можно 3-мя способами.
  1. Подать в ИФНС самостоятельно.

По закону предоставление отчетности необходимо осуществлять в ИФНС по месту жительства ИП (ст. 346.23 НК РФ), чаще всего это адрес прописки. Регистрировать налогоплательщиков в регионе, отличном от места регистрации по месту жительства, ИФНС может только в случае, если предприниматель приобретает там недвижимость.

Отправить в ИФНС по почте письмом с описью вложения.

Число в квитанции будет считаться датой подачи декларации.

Сдать декларацию онлайн.

Можно один раз оформить электронную цифровую подпись (ЭЦП) и сдавать все отчеты через личный кабинет налогоплательщика ИП.

Нулевая декларация ИП на УСН – как сделать за 2021 год

Если по каким-либо причинам ваше ИП не вело деятельность в прошедшем 2021 году, вам необходимо сдать нулевую Декларацию по УСН. Обязательно сдайте, иначе заплатите штраф в минимальном размере 1000 руб. за каждый месяц просрочки. В нашем сервисе вы можете заполнить нулевую декларацию бесплатно!

Калькулятор УСН 6%

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста разобраться
УСН (6%) без работников.

Доходы: Страховые взносы: Авансовые платежи:

1 кв. 30000,00 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019г)
1 полугодие 90000,00 – 1800,00
9 месяцев 120000,00 –
2020 год 360000,00 30655,50 5400,00

Получается в декларации за 2020г стр. 140 – 1800,00
стр. 141 – 0
стр. 142 – 0
стр. 143 – 21600,00

И получается сумма налога за налоговый период к уменьшению 7200,00
или я где-то ошибаюсь.

Здравствуйте.
Описывала свою ситуацию таблицей, но при отправке она съехала ( получилась каша)
попытаюсь ещё раз.

1кв. доходы 30000,00; страховые взносы 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019)

1 полугодие доходы 90000,00

9 мес. доходы 120000,00

за год доходы 360000,00; страховые взносы 40874,00 + 1800,00 (1% за 2019)

В декларации за 2020г

стр. 140 – 1800,00
стр. 141 – 0
стр. 142 – 0
стр. 143 – 21600,00
т.к. эти строки должны быть

Добрый день. ИП с УСН6%. Налоги плачу за себя.

В начале 2020 годуа за предыдущий период было оплачено взносов ОМС и ОПС на сумму 18042 р. и 18690 р.за1%свыше 300т.р. В конце года были оплачены взносы уже за 2020г. на 32448 и 8426р. Сумма оборота за год 1444000 и соответственно 6% от этой суммы 86640р.

Сколько налогов необходимо оплатить?

Добрый день! Не могу разобраться с заполнением декларации ((

УСН 6% без работников.
ИП зарегистрировано 03.08.2020
Доходы за 2020год (нарастающим итогом):
1кв-0
2кв-0
3кв-4 500 000
4кв-0

Был один авансовый платеж за 3кв.- 200 000

Страх. взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-58 812 (расчет суммы верный с учетом даты регистрации ИП)
4кв-0

Если раздел 1.1 заполнять по формуле, то получается:
070 – 211 188

стр. 132, 133 Р. 2.1.1 доход 4 500 000 * 6% = 270 000

Налог к доплате по сроку 30.04.2021= 270 000 – 58 812 (страх.взносы) – 200 000 (аванс за 3кв) = 11 188

В строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 211 118, но по факту к доплате за год 11 188.
Фактически уплаченный аванс за 3 кв. не нужно показывать в декларации? Это правильно?

Спасибо за ответ!

Доброго времени суток!
ИП на УСН 6% без работников.(в 2019 году была на ЕНВД).
В 1кв. 2020г. уплатила авансовых пл. УСН в размере 7123р. и Стр.взносы уплатила 10119р
Во 2 кв. 2020г. уплатила авнсовых 7485р. и Стр. взносы уплатила 10119р.
В 3кв. 2020г. уплатила авансовых 7482р. и Стр. взносы уплатила 10119р.

Сейчас понимаю, что налог по УСН у меня будет равен нулю, т.к. уменьшается на уплаченные страховые взносы. Получается. что по УСН у меня сложилась переплата. Ее можно вернуть на расчетный счет или написать заявление в счет следующих авансовых платежей пусть направят?

Добрый день,
Возможно вопрос покажется очень поверхностным, но тем не менее – у нас ИП с января 2020.
мы не платили никаких авансов ни по обязательным взноса, ни по налогам! за год в совокупности заработали 400 000р.

картину вижу такой:
– в нашем случае обязательных взносов получилось 40 800 (примерно)
– налог УСН 24 000 соотвественно
– налог 1% на сумму дохода свыше 300 000р = 1 000р

Вопросы:
– прочитав комменты, обратил внимание что все платят поквартально или за полугодие авансы, а мы не платили – это проблема??
– по оплате – мы платим 40800 обязательных и так как они больше налога УСН 6% – больше ничего не платим, Правильно?

Добрый день!
ИП УСН доходы, без работников.
Не разобралась до конца по поводу авансовых платежей.
Оплатили взносы за полгода и 6% тоже за полгода за минусом уплаченных взносов.

Теперь понимаю, что это неверно.
Правильно ли понимаю что сейчас:
поскольку авансовых платежей в течение года не было, нужно заплатить 6% с доходов и ПЛЮС еще оставшуюся половину взносов?
Спасибо за ответ.

Добрый день, Сергей

Да, страховые взносы за себя платятся всеми ИП вне зависимости от того велась ли деятельность ил нет. Если взносы платить не хотите, закрывайте ИП

Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников

1 квартал 19г: 587 300.00

2 квартал 19г: 419 876.40

3 квартал 19г: 1 147 566.00

4 квартал 19г: 1 033 239.00

Год: 3 187 981,40 * 6% =191 278,884

Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 30 500,00
ФОМС 6 900,00
Итого взносы: 37400
Налог к уплате: 191 278,884-37400=153 878,884

Доп.взнос за доход свыше 300т.р. 1% 31 879,814

Авансовые платежи ИП не оплачивал.

Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
И ка правильно заполнить остальные 2-3 страницы декларации?

ИП УСН 6%
3.03.20 9689,30р. упр аванс
кБк 18210501011011000110

3.03.20. страховые 8112+2106,5=10218,5р

5.06.20. 1220р упр аванс
кБк 18210501011011000110

5.06.20. 9107,52р. свыше 300 т-р 1%
кБк 18210202140061110160.

Доход 302688₽ в квартал

Помогите рассчитать сколько надо заплатить сейчас и за оставшийся 4 квартал

Помогите, пожалуйста, правильно рассчитать авансовый платеж за 9 месяцев 2020 года.

1 квартал
– доход – 235324.58
– взносы в ПФР и ФФОМС – 7766.06
– авансовый платеж 6354

Полугодие:
– доход во 2 квартале – 56372.67
– взносы в ПФР и ФФОМС во 2 квартале – 3678.66
– 1% в ПФР с дохода свыше 300000 рублей за 2019 год – 8691.66
– авансовый платеж – 0, так как сумма заплаченных взносов была выше

9 месяцев
– доход в 3 квартале – 234758.63
– взносы в ПФР и ФФОМС в 3 квартале – 11771.73

Вопрос по авансовому платежу за 9 месяцев. Надо платить 2314 рублей (234758.63 x 6% – 11771.73=2314) или можно также вычитать 8691.66 (1% в ПФР с дохода свыше 300000 рублей за 2019 год) и ничего не платить?

Не очень понятен этот момент, так как, с одной стороны, говорится, что сумму авансового платежа можно уменьшать только на сумму взносов, уплаченных в конкретный расчетный период. С другой стороны, говорится, что налоги рассчитываются нарастающим итогом.

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться как правильно нужно оплачивать страховые и налог. У меня ИП на УСН Доходы 6% без работников. Если у меня на 1 квартал приходится больше доходов, чем в остальные периоды и по итогу из-за авансовых платежей по налогу выходит переплата, что делать?

Например:
в 1 квартале – доход 400 тыс.
за полугодие – доход 500 тыс. (с нарастающим итогом)
за 9 месяцев – доход 600 тыс. (с нарастающим итогом)
за год – доход 700 тыс. (с нарастающим итогом)

Оплачено:
в 1 квартале – фиксир страховые платежи (8112+2106,5) + аванс УСН (6% от 400 000 – 8 112 – 2 106,5 = 13 781,5)
за полугодие – фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за 9 месяцев – фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за год – фиксир страховые платежи (8112+2106,5 + 1% (700 000 – 300 000))= 14 218,5.

Итог УСН за год 6% от 700 000 = 42 000 – 44 874 (40 874 + 4 000) – 13 781,5 (аванс УСН) = -16 655,5 руб. (переплата)

Как мне правильно платить, чтобы не было переплат, где моя ошибка. Помогите пож-та.

Калькулятор для расчета налога по УСН

  • Организации и ИП на УСН должны платить соответствующий налог. Сам налог уплачивается один раз в год. А по итогам каждых трех месяцев налогоплательщики на УСН перечисляют в бюджет авансовые платежи. В зависимости от ряда факторов у каждого плательщика УСН будет получаться та или иная сумма налога. Наш онлайн-калькулятор поможет без ошибок рассчитать налог и авансы и учтет при расчете все факторы, влияющие на итоговую сумму.

    Для расчета укажите ставку налога и заполните таблицу

    Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!

    Онлайн-калькулятор УСН поможет не только рассчитать налог, но и сэкономить на нем. Ведь, используя наш калькулятор, вы точно на законных основаниях учтете все полагающиеся льготы.

    Напомним, что УСН бывает двух видов:

    • налог считается с доходов;
    • налог считается с разницы между доходами и расходами.

    Стандартные ставки налога — 6 и 15 процентов соответственно для первого и второго вида УСН. Регионы вправе изменять ставки. Организации и предприниматели могут перейти на УСН при регистрации или с начала следующего года.

    Чтобы сравнить УСН с другими налоговыми режимами, воспользуйтесь калькулятором для выбора системы налогообложения.

    Как пользоваться калькулятором УСН?

    Чтобы получить сумму налога, причитающуюся к уплате, нужно ввести ряд данных в специально отведенные окошки.

    Этап № 1. Выбор формы собственности. Напротив нужного варианта кликните левой клавишей мыши. На выбор два вида собственности: ООО и ИП. У ИП есть градация — нужно выбрать свой вариант в зависимости от наличия наемного персонала. Наличие или отсутствие работников у ИП играет роль при расчете налога с объектом «Доходы».

    Этап № 2. Выбор объекта налогообложения. Как мы писали выше, всего существует два вида объектов. После того как вы кликнете по нужному варианту, в ячейке «Ставка налога» автоматически проставится нужное значение в процентах. При необходимости ставку налога можно поменять вручную.

    Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!

    Этап № 3. Выбор расчетного периода. Здесь возможны четыре варианта. При выборе любого периода, кроме первого квартала, калькулятор предложит заполнить поле «Авансовые платежи». В этой ячейке нужно поставить суммы налога, которые вы платили по итогам каждого расчетного периода. При расчете налога за год появится дополнительная ячейка «Убытки прошлых лет». Заполните ее, если такие убытки были. Часть убытка можно учесть в расходах («Доходы минус расходы»), тем самым уменьшив налог к уплате.

    Этап № 4. Определение специфики деятельности. В данном случае речь идет об уплате торгового сбора. Поставьте галочку, если вы — плательщик такого сбора. Это поле не стоит игнорировать, ведь торговый сбор можно учесть в расходах. Значит, торговый сбор поможет сэкономить на налоге по УСН.

    Этап № 5. Внесение числовых показателей. Здесь необходимо внести данные по доходам, расходам, взносам. Наш онлайн-калькулятор сам покажет, какие поля нужно заполнить. Например, для ООО с объектом «Доходы» не будет поля «Понесенные расходы».

    После заполнения всех ячеек калькулятор автоматически рассчитает суму авансового платежа (налога) за заданный период. Также вы увидите актуальный КБК, который нужно указать в платежном поручении и в налоговой декларации. Если вы работаете в Экстерне, реквизиты в платежных поручениях заполняются автоматически. Калькулятор расчета налога по УСН покажет, до какого числа нужно отправить платеж согласно нормам НК РФ.

    Расчет налога и авансовых платежей поможет правильно заполнить декларацию по УСН.

    Чтобы получить нужную сумму налога по УСН, пользуйтесь нашим калькулятором в 2018 году и далее. Расчеты авансов (налога) будут верными, а платежи — своевременными.

    Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!

    Декларация УСН

    Платите налог раз в квартал:

    • за 1 квартал — до 25 апреля
    • за полугодие — до 25 июля
    • за 9 месяцев — до 25 октября
    • за год — до срока подачи декларации.

    ООО сдают декларацию за год до 31 марта следующего года, а ИП — до 30 апреля следующего года.

    Если не вовремя сдать декларацию по УСН — штраф 5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки. Минимальный штраф — 1000 рублей, максимальный — 30% от неуплаченного налога. При просрочке больше 10 дней, налоговая может заблокировать счёт в банке.

    Если не вовремя заплатить налог, начислят пени за каждый день просрочки. Размер — 1/300 от ключевой ставки Центрального банка.

    Декларацию по УСН в налоговую можно предоставить:

    • в бумажном виде;
    • заказным письмом по почте с описью вложения;
    • через интернет в виде файла формата xml, подписанного электронной подписью.

    С Эльбой вам не обязательно в этом разбираться

    30 дней в Контур.Эльбе бесплатно

    Веб-сервис

    • Поможет сформировать и отправить отчётность через интернет
    • Напомнит, когда это нужно сделать
    • Электронная подпись бесплатно

    Подробнее о тарифах и ценах

    Начните пользоваться веб-сервисом !

    Эльба поможет сформировать и отправить вашу декларацию УСН через интернет. Заранее напомнит о сроках по почте и смс.

    А электронную подпись мы вам подарим!

    С нами уже более 800 000 предпринимателей!

    30 дней в Контур.Эльбе бесплатно

    Отзывы наших предпринимателей

    Елена Ценза, агентство Smart-HR.pro

    Эльба разговаривает с тобой на твоём языке: без сложной терминологии. Всё просто и доступно. Плюс удобный интерфейс сайта и нереально крутой подход к работе. Их невозможно не любить!

    Василий Котов, интернет-магазин шин и дисков Маквилс

    С Эльбой я могу оплачивать счета и отправлять отчёты даже в путешествиях. Отдельный большой плюс за интеграцию с клиент-банками — любая платёжка создаётся в пару кликов.

    Екатерина Процюк, интернет-магазин hlopot.net

    В Эльбе все интуитивно понятно. В ней может разобраться любой начинающий предприниматель. А еще классно, что постоянно появляется что-то новенькое.

    Ольга Демчук, сайты и веб-приложения HttpLab

    Эльба — это такой удобный сервис, который просто работает, с ним ничего не случается. К нему очень быстро привыкаешь и не замечаешь его работы. А еще очень крутая техподдержка! Помогают всегда!

    Сергей Мухамедов, блогер ottenki-serogo

    Сдал отчетность. Эльба для развития малого бизнеса сделала больше, чем все программы правительства.

    Кирилл Федотов, фотoграф www.kirillfedotov.ru

    Эльба — это шаг навстречу цивилизованному малому бизнесу. Сервис не просто отличный помощник в малом бизнесе, а умный и безотказный партнер.

    Артем Данилов, креативное агентство BUROBAKA

    Ваш сервис просто жара! Нигде не мог найти нормальное автоматическое формирование документов и создание документов по шаблону — только у вас сделано все по-крутому!

    Максим Носковец, изготовление печатей SibPechati.ru

    С Эльбой я забыл про все проблемы с бухгалтерией. Налоговая, ПФР и ФСС больше не задают лишних вопросов. Рекомендую.

    Константин Гладких, компания Земляне

    Одна из важных частей нашего звездолёта — Эльба-бластер. С помощью этого передового оружия мы без труда отбили уже несколько налоговых вторжений.

    Наталья Брянцева, ювелир Natalia Bryantseva

    Я нежно люблю свою Эльбу, хотя бы за факт того, что на фон реквизитки можно поставить розочки)

    Андрей Великоредчанин, программист фрилансер

    Меня только ваша и бухгалтерия спасла, когда я создал свой ИП. Только поэтому не пришлось нанимать бухгалтера.:)

    Александр Иванов, сервис GPS / ГЛОНАСС мониторинга LocMe

    Мне нравится Эльба — это идеальный инструмент для развития малого бизнеса у нас в стране, он простой и удобный.

    Алексей Кравец, Сайт для женщин Alimero.ru

    Сначала платил приходящему бухгалтеру, потом год пользовался конкурентами. А 3 года назад перешел на Эльбу — с тех пор не нарадуюсь. Видно, что команда немало усилий вложила в проработку интерфейсов, тестирование и контроль качества.

    Евгений Медведев, Студия дизайна Mojo-Web

    Пользуемся эльбой уже больше 2 лет. За это время много раз ваши конкуренты присылали аналогичные системы с демо-доступом, но по удобности ничего лучше вашей программы не нашел!

    Владислав Волков, компания АппВелокс

    Благодаря Эльбе наш бизнес успешно развивается, ведь именно она позволила забыть о бухгалтерии. Теперь наша компания может полностью сосредоточиться на работе с клиентами!

    Александр Алаев, веб-студия АлаичЪ и Ко

    За полтора года не испытал никаких трудностей благодаря техподдержке, которую пытаю каждую отчетность. Продукт замечательный так же, как и команда Эльбы. Спасибо!

    Декларация УСН 2021: заполнить онлайн, автоматический расчет

    Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (КНД 1152017)

    Применяется – с отчетности за 2021 год

    Утверждена – Приказом ФНС России от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@

    Срок сдачи:

    – по общему правилу – организации – не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, индивидуальные предприниматели – не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом;

    – при прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения – не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, представленному в налоговый орган в соответствии с пунктом 8 статьи 346.13 НК РФ, указанная деятельность прекращена;

    – при утрате права на применение упрощенной системы налогообложения – не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором на основании пункта 4 статьи 346.13 НК РФ налогоплательщик утратил право применять упрощенную систему налогообложения

    Скачать форму налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения:

    – в TIF (данный TIF-шаблон рекомендован ФНС России и размещен на сайте АО “ГНИВЦ” www.gnivc.ru)

    – в PDF (данная машиночитаемая форма подготовлена на основании TIF-шаблона АО “ГНИВЦ” и доступна для заполнения в программе Adobe Reader (программа размещена на сайте www.adobe.com))

    Образец заполнения налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения >>>

    Материалы по заполнению налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения:

    – Приказ ФНС России от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@

    – Письмо ФНС России от 24.11.2021 N СД-4-3/16342@

    – Готовое решение: Как организации заполнить декларацию по УСН

    – Готовое решение: Как ИП заполнить декларацию по УСН за 2021 г. и последующие периоды

    – Готовое решение: Как заполнить и сдать декларацию по УСН при ликвидации организации и закрытии ИП

    – Готовое решение: Как заполнить и сдать декларацию по УСН при ликвидации автономного учреждения

    – Готовое решение: Как заполнить декларацию по УСН, если получен убыток

    – Готовое решение: Как заполнить декларацию по УСН при смене адреса

    – Готовое решение: Как заполнить декларацию по УСН при отсутствии доходов

    – Готовое решение: Уточненная декларация по УСН

    – Готовое решение: Нулевая декларация по УСН

    – “Годовой отчет – 2021” (под ред. В.И. Мещерякова) (“Агентство бухгалтерской информации”, 2021)

    – Статья: Декларация по УСНО – 2021 (Новикова С.Г.) (“Упрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложение”, 2021, N 10)

    – Статья: Декларирование бюджетным и автономным учреждением полученных доходов (Новикова С.) (“Ревизии и проверки финансово-хозяйственной деятельности государственных (муниципальных) учреждений”, 2021, N 10)

    – Статья: С 2021 года – новая декларация на УСНО (Сухов А.Б.) (“Бухгалтер Крыма”, 2021, N 3)

    – Статья: Новая форма декларации по УСНО (Кораблева Н.) (“Автономные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложение”, 2021, N 4)

    Архивные формы налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения:

    – налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, применявшаяся с отчетности за 2016 год до отчетности за 2021 год

    – налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, применявшаяся с отчетности за 2014 год до отчетности за 2016 год

    – налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, применявшаяся с отчетности за 2011 год до отчетности за 2014 год

    – налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, применявшаяся с отчетности за 2009 год до отчетности за 2011 год

    – налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, применявшаяся с отчетности за I квартал 2007 года до отчетности за 2009 год

    Калькулятор УСН

    Выбор объекта налогообложения

    Заполнение данных

    За квартал Нарастающим итогом
    За квартал Нарастающим итогом
    Доходы
    Сумма доходов, включаемых в налоговую базу УСН
    за первый квартал за первый квартал
    за второй квартал за полугодие (6 месяцев)
    за третий квартал за 9 месяцев
    за четвёртый квартал за год (12 месяцев)
    Ставка налога
    Ставка налога
    Суммы, уменьшающие исчисленного налога
    Суммы страховых взносов(в т.ч. за ИП), выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу)
    за первый квартал за первый квартал
    за второй квартал за полугодие (6 месяцев)
    за третий квартал за 9 месяцев
    за четвёртый квартал за год (12 месяцев)
    За квартал Нарастающим итогом
    За квартал Нарастающим итогом
    Доходы
    Сумма доходов, включаемых в налоговую базу УСН
    за первый квартал за первый квартал
    за второй квартал за полугодие (6 месяцев)
    за третий квартал за 9 месяцев
    за четвёртый квартал за год (12 месяцев)
    Расходы
    Сумма произведенных расходов, уменьшающих базу УСН
    за первый квартал за первый квартал
    за второй квартал за полугодие (6 месяцев)
    за третий квартал за 9 месяцев
    за четвёртый квартал за год (12 месяцев)
    Сумма убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах), уменьшающая налоговую базу за налоговый период
    Ставка налога, %
    За первый квартал
    За полугодие
    За 9 месяцев
    За год

    Данные для самостоятельного заполнения декларации

    Калькулятор УСН

    Предлагаем Вашему вниманию бесплатный Калькулятор платежей УСН – онлайн расчет авансовых платежей по Единому налогу, уплачиваемому в связи с применением Упрощенной системы налогообложения. На основании нашего онлайн калькулятора можно заполнить Декларацию по УСН как для ИП, так и для юридических лиц. Поддерживаются все варианты и сочетания учета. Два объекта налогообложения: “доходы” и “доходы минус расходы”. Корректируемая ставка налога. ИП с работниками и ИП без работников.

    Обзор УСН

    Упрощенная система налогообложения применяется на территории России с 2003 года и является самым популярным специальным налоговым режимом. Регулируется главой 26.2 Налогового кодекса и действует на всей территории РФ, не зависимо от воли местных властей. На уровне субъектов Российской Федерации могут быть установлены ставки налога по объекту «доходы минус расходы» в пределах от 5 до 15 процентов, для отдельных категорий налогоплательщиков.

    УСН заменяет общие налоги

    Применение спецрежима УСН освобождает от применения налогов:

    • Налог на прибыль
    • Налог на имущество организаций
    • НДС
    • Налог на доходы физических лиц (НДФЛ), по предпринимательской деятельности.
    • Налог на имущество физических лиц, по имуществу в бизнесе ИП.
    • НДС

    Правила перехода на УСН

    Организации и ИП переходят на упрощенную систему добровольно. Условия необходимые для применения УСН перечислены в ст.346.12 НК РФ, отметим кратко:

    Имеют право перейти на упрощенку:

    • вновь созданные организации и индивидуальные предприниматели – с момента создания/регистрации.
    • работающие предприниматели и организации, только со следующего года, при условии, что их доход за 9 месяцев предыдущего года не превысил 45 млн. рублей (эта величина увеличивается на коэффициент-дефлятор, установленный на следующий год). В 2014 году он равен 1,067. А также, если размер остаточной стоимости основных средств на 01 октября года, предшествующего году перехода на УСН менее 100 млн. рублей.
    • организации и индивидуальные предприниматели, ушедшие с ЕНВД, вправе перейти на УСН с начала того месяца, в котором они прекратили деятельность по ЕНВД.

    Не имеют права применять упрощенную систему (по перечню из налогового кодекса):

    1. организации, имеющие филиалы и представительства. (при необходимости иметь дополнительные рабочие места вне места регистрации, можно открыть простое обособленное подразделение «ОП» );
    2. банки;
    3. страховые компании;
    4. негосударственные пенсионные фонды;
    5. инвестиционные фонды;
    6. профессиональные участники рынка ценных бумаг;
    7. ломбарды;
    8. при производстве подакцизных товаров, добыче и реализации полезных ископаемых (за исключением общераспространенных);
    9. при организации и проведении азартных игр;
    10. нотариусы, адвокаты;
    11. организации, являющиеся участниками соглашений о разделе продукции;
    12. при применении Единого сельскохозяйственного налога;
    13. организации, учредителями в которых являются другие организации, и доля таких участников составляет более 25% (из этого правила есть несколько исключений);
    14. при средней численности более 100 человек;
    15. при остаточной стоимости основных средств более 100 миллионов рублей;
    16. казенные и бюджетные учреждения;
    17. иностранные организации;
    18. микрофинансовые организации;

    Заявление на УСН

    Скачать Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения: форма №26.2-1 (форма в ПДФ)
    Скачать пример заполнения Уведомления о переходе на упрощенную систему: форма №26.2-1 (для вновь созданных ООО)
    Скачать пример заполнения Уведомления о переходе на упрощенную систему: форма №26.2-1 (для вновь созданных ИП)

    Когда можно перейти на УСН

    Срок подачи Уведомления для работающих организаций и ИП – до конца года (31 декабря), после которого планируется перейти на новый налоговый режим. Вновь созданным ИП и компаниям дается 30 (тридцать) календарных дней для решения о переходе на УСН. При прекращении использования режима ЕНВД, налогоплательщики вправе перейти на УСН (на основании уведомления) с начала того месяца, в котором было утрачено право на применение Вмененного налога.

    Добровольного перехода с Упрощенной системы на иной режим в течение года не предусмотрено. Уведомить о добровольном уходе с УСН надо до 15 января года, начиная с которого планируется применять общий режим налогообложения. В случае нарушения условий для применения УСН, подается форма № 26.2-2 “Сообщение об утрате права на применение УСН” и переход на иной режим происходит с начала того квартала, в котором допущено несоответствие требованиям, указанным в Сообщении.

    Декларация по УСН

    На основании приказа Минфина России ФНС № ММВ-7-3/99 @ от 26.02.2016 г. зарегистрированным 25 марта под номером 41552 утверждена новая форма Декларации по УСН, которая начнет действовать с 10 апреля 2016 г.

    Таким образом, ООО, применяющие упрощенную систему налогообложения начнут отчитываться по новой форме в 2017 году, а ИП на упрощенной системе налогообложения, не успевшие сдать до 10 апреля декларацию, придется заполнять новую форму декларации уже в этом году, т. к. срок сдачи отчетности по УСН у них до 30 апреля.

    Кратко об изменениях:

    – в разделе 2.1. ставку налога нужно будет проставлять самостоятельно, так как в регионы имеют право устанавливать свою пониженную ставку налога вплоть до 0.

    – появился новый раздел 2.1.2 для расчета суммы торгового сбора, уменьшающей налог по УСН с объектом «доходы»

    В 2015 году действует форма Декларации по упрощенной системе налогообложения, она утверждена приказом ФНС России от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352@ “Об утверждении формы налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в электронной форме” и применяется для отчета за 2014 год.

    Скачать форму за 2014 год: Декларация УСН в формате PDF (из системы Консультант Плюс)

    Скачать форму за 2014 год: Декларация УСН в формате TIF (из системы Консультант Плюс)

    Сроки подачи Декларации по УСН:

    для организаций – не позднее 31 марта следующего за отчетным года.

    для индивидуальных предпринимателей – не позднее 30 апреля следующего года.

    Изменения по УСН

    Приятная новость для ИП и ООО, применяющих УСН со ставкой 15%.

    С 1 января 2016 года они освобождены от обязанности учитывать в составе доходов при расчете налога УСН 15% сумму НДС выставленных счетов-фактур с выделенной суммой налога. Это прописано в поправке к статье 346.15 НК РФ пункт 1 и в письме Минфина России № 03-11-11/76394 от 25.12.2015 г.

    Таким образом, исправлен недочет в налогообложении при расчете УСН 15% – когда сумма НДС с выставленных счетов-фактур полностью перечислялась в бюджет, а потом еще раз учитывалась при расчете УСН 15%. Получалось двойное налогообложение.

    Теперь же суммы НДС, полученные от покупателей в связи с выставлением им счетов-фактур, исключаются из состава доходов «упрощенщика». Это правило действует строго к расчетам с 01 января 2016 года и к расчету налога по УСН 15% за 2015 год не относится!

    Бесплатная консультация бухгалтера, ответы на возникшие вопросы в комментариях!

    Получить консультацию

    Нажимая на кнопку, Вы даете согласие на обработку персональных данных

    Главная

    Наверняка те налогоплательщики, кто хоть раз подавал декларацию по УСН в налоговую инспекцию, знают как ее долго и утомительно рассчитывать и заполнять. Но для тех, кто ценит свое время на нашем сайте предусмотрена возможность рассчитать и заполнить декларацию формы по КНД 1152017 в режиме онлайн.

    Для этого вам необходимо заполнить поля, указав поквартальные значения доходов и расходов при объекте налогообложения «доходы минус расходы», или значения доходов и уплаченных взносов в ПФР и ФФОМС при объекте «доходы». Нажав кнопку «Рассчитать» вы получите рассчитанные значения строк декларации по УСН.

    Если вам необходимо подготовить и распечатать декларацию по УСН онлайн, то отметьте пункт «Сформировать документ для печати». В появившейся форме «Данные для титульного листа» заполните нужные поля. Теперь же, при нажатии кнопки «Рассчитать» сформируется декларация по УСН в формате PDF, которую можно скачать, нажав на появившуюся ссылку.

    Актуальная форма декларации по УСН за 2021 год (по единому налогу) утверждена на основании Приказа ФНС России от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@ «Об утверждении формы, порядка заполнения и формата представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в электронной форме и о признании утратившим силу приказа ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@».

    Бланк налоговой декларации по УСН (по единому налогу) за 2021 год представляет собой шаблон, который можно редактировать. Если вы, по каким-то причинам, решили не пользоваться онлайн-сервисом по заполнению документа, а хотите рассчитать и заполнить декларацию вручную, то эта ссылки для вас:

    Скачать шаблон бланка в формате PDF (архив ZIP) . Для заполнения файла нужна программа Adobe Reader, или другая программа, способная работать с интерактивными полями (не все программы умеют позволяют заполнять документ PDF).


    Декларация на УСН заполняется и подается один раз в году, по окончании налогового периода. Налогоплательщикам на УСН поквартально отчитываться не нужно, но не стоит забывать о авансовых платежах, которые тоже можно рассчитать при помощи данного онлайн-сервиса.

    Крайним сроком сдачи отчетности по УСН: для ИП – 30 апреля года, следующим за отчетным (в 2022 году переносится на 4 мая в связи с выходными и праздниками); для организаций – 31 марта.

    В случае, если ИП закрывает свою деятельность, или происходит ликвидация организации, то декларацию нужно сдавать в срок до 25 числа месяца, следующем за тем, когда прекращена деятельность (это определяется датой в уведомлении, которое подано в налоговую инспекцию).

    На нашем сайте есть калькулятор сроков подачи декларации УСН, которые рассчитает срок с учетом всех нюансов законодательства.

    Предусмотрены штрафы, в случае, если вы не сдали налоговую декларацию. 1000 рублей, если налог УСН был вовремя уплачен, в том случае, если налог не был вовремя перечислен — 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей.

    Предоставляется налоговая декларация для ИП в налоговую инспекцию по месту проживания, ЮЛ — по месту юридического адреса. Предусмотрено несколько способов подачи отчетности:

    На бумажном носителе. Заполнить декларацию нужно в двух экземплярах, один из них вы отдадите в ФНС, второй экземпляр, с штампом о приеме и подписью сотрудником налоговой инспекции является подтверждением того, что отчетность сдана. Подать декларацию таким образом можно лично или через представителя, и которого есть нотариальная доверенность.

    Почтовым отправлением. В этом случае тоже документ заполняется два раза (или, в случае если он сформирован данным онлайн-сервисом — распечатывается два раза). К нему прилагается опись вложения в двух экземплярах (скачать шаблон описи). Документы отправляются Почтой России ценным письмом. При данном способе предоставления отчетности, подтверждением ее сдачи является чек и опись вложения, в котором стоит штамп почтового отделения с датой.

    В электронном виде. Отчетность можно подать через интернет с помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС или через операторов, которые предоставляют услуги электронного документооборота.

    Читайте также:
    Выписка из ЕГРЮЛ и ЕГРИП по ИНН - получить бесплатно сайт налоговой
  • Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: